Vervallen Flexible Spending Accounts (FSA's)?

Een flexibele bestedingsrekening (FSA) wordt aan werknemers aangeboden door hun werkgevers om medische kosten te compenseren met dollars vóór belasting. FSA's zijn vergelijkbaar met de Health Savings (HSA), maar alleen beschikbaar voor werknemers bij een bedrijf. Zelfstandigen hebben alleen toegang tot HSA's.

Met een FSA dragen werknemers doorgaans een vast bedrag per salaris bij van hun brutoloon en die bijdragen zijn belastingvrij, zolang de fondsen worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten, zoals gedefinieerd door de IRS (zie publicatie 969).

Flexibele bestedingsrekeningen vervallen en worden beschouwd als een plan om het te gebruiken of te verliezen. Het zijn spaarrekeningen die door werkgevers worden verstrekt om werknemers in staat te stellen delen van hun salaris uit te stellen voor vergoeding van in aanmerking komende uitgaven, zoals medische of afhankelijke zorgkosten. Deze uitstel is vóór belastingen en zolang werknemers het geld gebruiken voor subsidiabele uitgaven, worden de kosten als belastingvrij beschouwd. Vanaf 2019 is de maximale salarisvermindering die een persoon in de richting van een FSA kan brengen $ 2.700.

In 2018 waren er naar schatting 33 tot 38 miljoen FSA's, volgens het Employment Benefits Research Institute, en "volgens WageWorks laat ongeveer 8 procent van de FSA-eigenaren aan het einde van een jaar gemiddeld $ 172 in hun rekeningen", zoals gemeld door Marketplace op 14 december 2018.

Grace Periode of overdracht

Geld dat tijdens het kalenderjaar aan een FSA wordt uitgesteld, wordt verbeurd als het niet wordt geclaimd tegen de vervaldatum. Sommige plannen bieden echter een aflossingsvrije periode of overdracht. Een respijtperiode is een bepaalde periode waarin de werknemer een claim kan indienen die voorbij het einde van het kalenderjaar kan gaan; de aflossingsvrije periode is meestal ongeveer twee tot drie maanden, dus als deze in januari afloopt, moet u deze middelen half maart uitgeven. Helaas vervallen na het verstrijken van de respijtperiode alle ongebruikte saldi.

Sommige FSA-plannen bieden ook een overdracht, waarbij plannen tot $ 500 van een ongebruikt saldo kunnen gebruiken voor de uitgaven van het volgende jaar. Het FSA-plan specificeert deze limiet en deze kan minder zijn dan het maximum van $ 500.

Gebruik uw fondsen tegen het einde van het jaar

Het is mogelijk om met uw FSA-fondsen door de klok te worden overvallen. Het einde van het jaar kan een goed moment zijn om uw geld uit te geven. Maar er zijn veel opties om uw geld te gebruiken, zelfs op het laatste moment. Bel uw arts en maak afspraken die u uitstelt of laat uw tanden schoonmaken - beide vallen meestal onder de FSA's. Plan het komende jaar door een voorraad medische huishoudartikelen, zoals zoutoplossing, pleisters, EHBO-koffers, zonnebrandcrème en reisziektes in te slaan, dit zijn slechts enkele van de honderden items die beschikbaar zijn in de online FSA Store.

Het komt neer op

Het is belangrijk om specifiek te begrijpen hoe uw FSA werkt, omdat elk plan anders is. Elke FSA kan een vastgestelde vervaldatum, respijtperiode of overdracht hebben, dus bekijk uw plan-documenten of bel uw plan-aanbieder voor meer informatie.