Lijfrente vastgesteld
Wat is een vaste renteEen vaste lijfrente is een soort lijfrentecontract dat toelaat om kapitaal op te bouwen op een uitgestelde belasting. In ruil voor een vast kapitaal, crediteert een levensverzekeringsmaatschappij de lijfrente met een gegarandeerde vaste rente terwijl de hoofdbelegging wordt gewaarborgd. Een vaste lijfrente kan worden geannuleerd om de lijfrente een gegarandeerde inkomstenuitbetaling te bieden voor een bepaalde periode of voor het leven.
Vaststelling van vaste lijfrente
Vaste annuïteiten zijn contracten uitgegeven door levensverzekeringsmaatschappijen aan particulieren die op zoek zijn naar gegarandeerde rendementen zonder enig risico voor de opdrachtgever. Kortom, stabiele, risicovrije rendementen gedurende een bepaalde periode, tegen een vergoeding. Omdat ze een soort verzekeringscontract zijn dat wordt uitgegeven door een levensverzekeringsmaatschappij, genieten ze enkele van dezelfde belastingvoordelen als levensverzekeringspolissen, zoals uitgestelde belastinggroei. Belastingen worden betaald wanneer de inkomsten worden ingetrokken of wanneer het contract wordt geannuleerd voor maandelijkse betalingen.
Belangrijkste kenmerken van een vaste rente
Concurrerende vaste rendementen: de tarieven voor vaste annuïteiten zijn afgeleid van het rendement dat een levensverzekeringsmaatschappij genereert uit haar beleggingsportefeuille, die hoofdzakelijk wordt belegd in hoogwaardige bedrijfs- en staatsobligaties. Het rendement op vaste annuïteiten is meestal hoger dan het rendement op gelijkwaardige risicovrije beleggingen en wordt vaak gegarandeerd voor een periode van één tot 10 jaar.
Gegarandeerde minimumtarieven: zodra de initiële garantieperiode is verstreken, wordt het tarief aangepast op basis van een specifieke formule of het heersende rendement op de beleggingsrekening van de verzekeraar. Als een mate van bescherming tegen dalende rentetarieven, omvatten contracten met een vaste annuïteit een minimumrentegarantie.
Belastinguitgestelde groei: als een fiscaal gekwalificeerd voertuig bieden vaste annuïteiten belastinguitgestelde accumulatie van inkomsten. Voor mensen in de hogere belastingschijven kan dit een aanzienlijk verschil maken in het in de loop van de tijd opgebouwde bedrag. Wanneer de inkomsten worden opgenomen of als inkomen worden opgenomen, worden ze als gewoon inkomen belast. Het bedrag dat aan belastingen wordt betaald, wordt op dat moment bepaald door de huidige belastingschijf van de annuitant.
Opnames: vaste annuïteiten zorgen voor een jaarlijkse opname per jaar tot 10 procent van de accountwaarde. Tijdens de afkoopperiode, die kan lopen van één tot 15 jaar vanaf de start van het contract, zijn opnames van meer dan 10 procent onderworpen aan een afkoopsom. De afkoopsom daalt elk jaar totdat deze nul bereikt en opnames gratis zijn. Opnames gedaan vóór de leeftijd van 59 ½ kunnen worden onderworpen aan een belastingboete van 10 procent bovenop de gewone inkomstenbelasting.
Gegarandeerde inkomstenbetalingen : vaste annuïteiten kunnen op elk moment worden omgezet in een onmiddellijke annuïteit om een gegarandeerde inkomstenuitbetaling te genereren voor een specifieke periode of voor de levensduur van de annuitant.
Veiligheid van de hoofdsom: de levensverzekeringsmaatschappij garandeert het belegde kapitaal in een vaste rente. Om die reden moeten beleggers alleen overwegen te beleggen bij levensverzekeringsmaatschappijen met een rating A of hoger vanwege hun financiële draagkracht.
Nadelen aan een lijfrente
Geen enkele investering is perfect, en dit geldt ook voor annuïteiten. Voor elke lijfrente moet u gedurende een bepaalde periode geld aan een verzekeringsmaatschappij geven, gedurende welke u geen toegang hebt. Lijfrenten kunnen ook hoge kosten met zich meebrengen die rendement opleveren. Ten slotte worden lijfrentes niet beschermd door een nationaal verzekeringsprogramma. Als de verzekeringsmaatschappij die de lijfrente aanbiedt failliet gaat, kan de lijfrente nooit het geld terugkrijgen.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.