Hoe 401 (k) Opnames werken wanneer u werkloos bent

Als je merkt dat je werkloos bent en je spaargeld onvoldoende is om je te helpen totdat je een nieuwe baan krijgt, is het logisch om na te denken of je kunt putten uit je 401 (k) -geld. (Kort samengevat: een 401 (k) -plan is een door de werkgever gesponsord spaarplan waarmee werknemers inkomsten vóór belasting kunnen bijdragen die gericht zijn op het bouwen van een pensioen-nestei. Bijdragen worden vaak belegd in effecten, zoals beleggingsfondsen of bedrijfsaandelen., kapitaalwinsten en dividenden mogen binnen het plan groeien zonder te worden belast. Normaal gesproken kan geld niet worden onttrokken aan een 401 (k) totdat de rekeninghouder de leeftijd van 59½ bereikt. Opnames van de rekening vóór 59½ zijn onderworpen aan een 10 % boete, naast dat ze worden belast tegen het gewone inkomstenbelastingtarief van de werknemer. Daarna worden opnames - officieel bekend als uitkeringen - van 401 (k) plannen belast als gewoon inkomen.)

Werkloosheid presenteert een reeks keuzes voor een persoon die een 401 (k) bezit. Ten eerste is er de vraag of de rekening bij de voormalige werkgever moet worden behouden of moet worden overgedragen (of direct moet worden overgedragen) naar een individuele pensioenrekening (IRA). Op de juiste manier behandeld, vormt een rollover-IRA een overdracht in natura, waarbij een forfaitair bedrag van een door de werkgever gesponsorde belastinguitgestelde rekening wordt verplaatst naar een individuele rekening. Als de richtlijnen van de Internal Revenue Service (IRS) worden gevolgd, wordt de overdracht niet als een belastbare gebeurtenis beschouwd.

Het nemen van die stap kan het gemakkelijker maken om toegang te krijgen tot het geld: hoewel je hoe dan ook belasting moet betalen over de opname, hoef je misschien niet de boete van 10% te betalen. U zult echter onderworpen zijn aan de regels voor onttrekkingen aan ontberingen voor IRA's (zie 9 Strafvrije IRA-onttrekkingen ). Onder toegestane onttrekkingen aan ontberingen waarvoor u niet de boete krijgt: arbeidsongeschiktheid en het moeten betalen voor een ziektekostenverzekering of hogere opleidingskosten. Zelfs als u niet volgens de beste voorwaarden bent vertrokken, lees de rest van dit artikel voordat u besluit of u uw 401 (k) wilt behouden in een IRA.

De leeftijd 55 regel

Als werkloosheid blijft hangen, staan ​​individuen voor een tweede vraag: wat gebeurt er als ze 59½ niet hebben bereikt en hun 401 (k) moeten aanboren om rekeningen betaald te houden? Er zijn enkele speciale opties die werklozen kunnen helpen extra boetes te vermijden en toch toegang te krijgen tot ongeveer 401 (k) geld.

Als u werkloos wordt in het kalenderjaar wanneer u 55 wordt (of daarna), hoeft u niet te wachten tot 59½ jaar om toegang te krijgen tot uw 401 (k) geld zonder de boete van 10% te betalen. Als u nog steeds ander 401 (k) geld hebt bij een werkgever die u lang geleden hebt verlaten, krijgt u ook toegang tot die fondsen. Dit is echter niet waar als je dat geld in een IRA hebt omgezet. Trouwens, in tegenstelling tot werkloosheid, maakt het niet uit of je bent ontslagen, ontslagen of ontslag hebt genomen.

In wezen gelijke periodieke betalingen

Wat als je jonger bent dan 55? Er is nog een optie om uitkeringen in handen te krijgen zonder de boete van 10% te betalen. Werklozen kunnen uit 401 (k) -plannen die onder de 72 (t) -regel van de IRS vallen, wat in wezen gelijkwaardige periodieke betalingen (SEPP) worden genoemd, ontvangen.

De betalingen moeten worden verdeeld over een minimumperiode van vijf jaar of tot het individu 59 ½ jaar wordt, afhankelijk van welke leeftijd het grootst is. Er zijn drie verschillende (gecompliceerde) methoden voor het berekenen van distributies onder SEPP: vereiste minimale distributie, amortisatie en annuitisatie. Uw keuze van distributiemethode kan eenmaal na een verkiezing worden gewijzigd als het inkomen moet worden gewijzigd. Zodra de ontvanger 59½ bereikt, kunnen de opnames worden stopgezet of zonder boete omhoog of omlaag worden gebracht. Er zijn geen verdere regels tot de vereiste minimale distributietijd op 70½-jarige leeftijd.

Betalingen worden doorgaans berekend op basis van de levensverwachting van de rekeninghouder of de gecombineerde levensverwachting van de deelnemer aan het plan en zijn begunstigden. Uitkeringen kunnen worden gedaan met elke frequentie gedurende het jaar, zolang de opnames de vooraf berekende jaarlijkse waarde niet overschrijden. Als het bedrag willekeurig wordt gewijzigd, wordt de uitzondering voor de boete van 10% tenietgedaan en moet u de boetes betalen.

Bankrate heeft een calculator die u kan helpen inschatten wat u zou opnemen, maar dit is een taak die de hulp van een financieel adviseur vereist om ervoor te zorgen dat u het correct doet.

U kunt ook geld opnemen van een IRA met behulp van de SEPP-methode. Bespreek de beste aanpak met een adviseur voordat u een definitieve beslissing neemt.

Onttrekkingen aan ontberingen

Sommige 401 (k) plannen laten ontberingen van ontberingen toe op basis van wat de IRS 'een onmiddellijke en zware financiële behoefte' noemt.

Omstandigheden die in aanmerking komen volgens de IRS-richtlijnen (als uw bedrijfsplan dit toestaat) omvatten bepaalde medische kosten, kosten om een ​​hoofdverblijf te kopen, bedragen die nodig zijn om uitzetting uit een hoofdverblijf te voorkomen, en collegegeld of onderwijskosten. Individuen die geld ontvangen van gekwalificeerde pensioenrekeningen moeten het bewijs behouden dat de behoefte bestaat.

Deze opnames zijn alleen toegestaan ​​nadat de niet-belastbare leningprivileges zijn uitgeput. Bovendien mag de verdeling de behoefte niet overschrijden. Als een opname in een ziekenhuis een aftrekbare aansprakelijkheid van $ 5000 oplevert, mag de opname niet hoger zijn dan het bedrag van de medische kosten. De totale opname kan echter worden verhoogd tot $ 5.500, wat een extra bedrag toestaat om de kosten van IRS-belastingen of boetes te dekken.

De behoefte wordt niet als zwaar en onmiddellijk beschouwd als er andere middelen beschikbaar zijn, waaronder activa van een echtgenoot of minderjarige kinderen.

Voor meer informatie, zie Wanneer een 401 (k) ontneming van ontbering zinvol is .

Het komt neer op

Het is duidelijk allesbehalve ideaal om pensioenfondsen aan te boren voordat u daadwerkelijk met pensioen bent. Maar soms kan het onvermijdelijk zijn. Probeer bij te houden wat je hebt uitgegeven en als je in staat bent om een ​​andere baan te vinden, doe dan een speciale poging om terug te betalen wat je in de nieuwe 401 (k) van je nieuwe werkgever hebt opgenomen. Als u 50 jaar of ouder bent, of wanneer u die leeftijd bereikt, moet u extra "inhaalbijdragen" leveren aan uw 401 (k) en IRA. Voor het belastingjaar 2018 kunt u een extra $ 6.000 per jaar storten op uw 401 (k), voor een totale bijdrage van $ 24.500, en een extra $ 1.000, voor een totaal van $ 6.500, op uw IRA.

Voor andere hulp in deze moeilijke tijd, zie Hoe een werkloosheidsverzekering en hulp aanvragen ! Mijn werkloosheidsuitkeringen raken op.