Hoe verschillen IRS-formulieren 1040EZ, 1040A en 1040?

Als u een individuele federale belastingaangifte moet indienen, gebruikt u IRS-formulier 1040, 1040EZ of 1040A. (Weet u niet zeker of u een dossier moet indienen? Neem dit snelle IRS-interview.) Elk formulier dient hetzelfde doel - om uw inkomsten te rapporteren en te bepalen of u extra belasting verschuldigd bent of, beter nog, een terugbetaling krijgt - maar de vormen variëren in complexiteit.

Formulier 1040EZ is, niet verrassend, het gemakkelijkst in te vullen. 1040A is langer en een beetje complexer en Form 1040 is de meest gedetailleerde en uitdagende van de partij. Hoewel iedereen Formulier 1040 kan indienen, moet u aan bepaalde vereisten voldoen om de kortere 1040EZ- of 1040A-formulieren te gebruiken. Hier is een kort overzicht om u te helpen de juiste vorm voor uw situatie te kiezen.

Vorm 1040EZ

Gebruik dit formulier als u niet van plan bent om belastingvoordelen of inhoudingen te claimen.

IRS-formulier 1040EZ is het kortste van de 1040-formulieren en het gemakkelijkst in te vullen. U kunt de standaardaftrek nemen, maar u kunt geen aftrekposten specificeren, aanpassingen van inkomsten claimen (zoals bijdragen aan een IRA) of belastingvoordelen claimen, behalve de Earned Income Tax Credit (EIC), die beschikbaar is voor bepaalde belastingbetalers met een laag inkomen. U kunt 1040EZ ook niet gebruiken als u inkomsten uit zelfstandige arbeid, alimentatie, dividenden of vermogenswinsten heeft.

U kunt Formulier 1040EZ gebruiken als alle volgende van toepassing zijn:

• U dient samen als alleenstaand of gehuwd in te dienen
• Uw belastbare inkomen is minder dan $ 100.000
• U claimt geen personen ten laste
• Je specificeert geen inhoudingen
• U (en uw echtgenoot, indien gezamenlijk aangifte gedaan) waren jonger dan 65 jaar op 1 januari van het jaar waarin u zich aanmeldde, en niet juridisch blind aan het einde van het belastingjaar waarvoor u aangifte doet
• Uw inkomen komt alleen uit lonen, salarissen, fooien, belastbare beurs- en beursbeurzen, werkloosheidsuitkeringen of Alaska Permanent Fund-dividenden
• Uw belastbare rente is $ 1500 of minder
• Uw verdiende tips (indien aanwezig) zijn opgenomen in vak 5 en 7 van uw W-2
• U bent geen huishoudelijk personeelsbelasting verschuldigd over het loon dat u aan een huishoudelijk werknemer hebt betaald
• U bent geen schuldenaar in een hoofdstuk 11 faillissementzaak ingediend na 16 oktober 2005

Vorm 1040A

Gebruik dit formulier als u van plan bent om bepaalde heffingskortingen te claimen maar uw inhoudingen niet specificeert.

IRS Form 1040A zit tussen Form 1040EZ en het standaard Form 1040 in termen van complexiteit en de hoeveelheid tijd die het kost om te voltooien. Het biedt meer belastingvoordelen dan Form 1040EZ - inclusief kinderopvang, onderwijs en pensioensparen (bijv. Bijdragen aan uw IRA). Toch is het beperkt in termen van toegestane aftrekkingen en credits in vergelijking met de standaard 1040. Als u Formulier 1040EZ niet kunt gebruiken - bijvoorbeeld omdat u afhankelijke personen hebt om te claimen - kunt u mogelijk 1040A gebruiken als:

• U dient als alleenstaande, gehuwde indiening gezamenlijk of afzonderlijk in aanmerking, weduwe of weduwnaar, of gezinshoofd
• Uw belastbare inkomen is minder dan $ 100.000
• Uw inkomen is alleen van lonen, salarissen, fooien, belastbare beurzen en beursbeurzen, rente, gewone dividenden, vermogenswinstenuitkeringen, pensioenen, annuïteiten, IRA's, werkloosheidsuitkering, belastbare sociale zekerheid of pensioenuitkeringen en Alaska Permanent Fund dividenden
• Je specificeert geen inhoudingen
• U had geen alternatieve aanpassing van de minimumbelasting (AMT) op aandelen die u hebt verkregen door een aandelenoptie uit te oefenen
• Je enige aanpassingen aan het inkomen zijn inhoudingen voor een IRA, rente op studieleningen, opvoedingskosten en collegegeld en vergoedingen
• De enige tegoeden die u claimt, zijn uitgaven voor kinder- en zorgbehoeften, EIC, ouderen of gehandicapten, onderwijs, kinderkortingskorting, premiekredietkorting (voor verzekeringen die zijn gekocht op de markt voor ziekteverzekeringen) of het pensioenspaargeld

Vorm 1040

Gebruik dit formulier als uw inkomsten groter zijn, u complexe investeringen hebt en / of u van plan bent belastingkortingen te claimen en inhoudingen te specificeren.

Als u Formulier 1040EZ of 1040A niet kunt gebruiken, gebruikt u IRS-formulier 1040. Dit is het meest complexe formulier voor afzonderlijke belastingaangiften, maar biedt ook de meeste opties voor het claimen van aftrekposten en credits. U moet formulier 1040 indienen als:

• Uw belastbare inkomen is groter dan $ 100.000
• U specificeert inhoudingen
• U ontvangt inkomsten uit de verkoop van onroerend goed
• U hebt bepaalde soorten inkomsten, waaronder inkomsten uit niet-gerapporteerde fooien, zelfstandig ondernemerschap, bepaalde niet-belastbare uitkeringen, een vennootschap of S-corporatie, of als u een begunstigde bent van een nalatenschap of trust
• U bent belasting verschuldigd voor het gebruik van een huishoudelijke medewerker

Het komt neer op

Als vuistregel geldt dat hoe langer het belastingformulier, hoe meer belastingvoordelen en kredieten beschikbaar zullen zijn. Het indienen van Form 1040EZ of 1040A in plaats van Form 1040 kan sneller zijn en met minder archiveringsvereisten, maar u kunt geldbesparende belastingvoordelen en inhoudingen mislopen. Als u niet zeker weet welk formulier het beste is voor uw situatie, vraag het dan aan een belastingdeskundige of probeer de IRS's interactieve belastingassistent, ontworpen om u te helpen bij het bepalen van het eenvoudigste formulier om uw federale aangifte inkomstenbelasting in te dienen. Misschien wilt u ook lezen Hoe u een belastinguitbreiding kunt indienen en gelukkig getrouwd bent? Belasting apart innen!