Hoe een Roth IRA werkt na zijn pensioen

De afgelopen jaren is de Roth IRA enorm in populariteit gestegen bij Amerikanen die geld willen wegzetten voor hun pensioen. In 2016 had ongeveer een derde van de 42, 6 miljoen IRA-eigenaren in de VS de Roth-versie; tegen 2019 deed meer dan de helft dat volgens gegevens van Investment Company Institute (ICI).

De Tax Cut and Jobs Act (TCJA), aangenomen eind 2018, gaf Roths ook een boost: de inkomstenbelastingtarieven die de Act verlaagde, zullen naar hogere niveaus terugkeren in 2026. Aangezien Roth IRA's vereisen dat u belasting betaalt over de bijdragen —Maar geen uitkeringen — ze werken goed voor mensen die in de toekomst een hogere belastingschijf verwachten en / of wanneer ze met pensioen gaan. Dus de nieuwe wet past precies in het fundamentele voordeel van Roth.

Roth IRA's bieden gepensioneerden nog enkele andere unieke voordelen op het gebied van belastingen, uitkeringen en het doorgeven van niet-uitgegeven besparingen aan de volgende generatie. Blijf lezen om te leren hoe een Roth IRA werkt na zijn pensionering.

Belangrijkste leerpunten

• U kunt na uw pensionering blijven bijdragen aan een Roth IRA, zolang u maar wat verdiende inkomsten hebt.
• Zodra u 59½ bent geworden, kunt u belastingvrij geld opnemen van zowel bijdragen als inkomsten van uw Roth IRA als u het account minstens vijf jaar hebt gehad.
• In tegenstelling tot een traditionele IRA, bent u nooit verplicht om distributies van een Roth IRA te nemen en kunt u de hele rekening overlaten aan uw erfgenamen.

Een Roth IRA Refresher

Laten we beginnen met een paar basisprincipes van Roth IRA.

Hoewel de Roth IRA veel overeenkomsten vertoont met de traditionele IRA, zijn er een paar belangrijke verschillen tussen deze twee pensioenrekeningen. In tegenstelling tot een traditionele IRA zijn uw bijdragen aan een Roth IRA niet aftrekbaar van de belasting. Zodra u echter gekwalificeerde distributies van een Roth IRA begint te nemen, wordt u er niet op belast. Een Roth IRA genereert inkomsten op een uitgestelde belasting en die inkomsten zijn belastingvrij als u aan bepaalde vereisten voldoet.

Ook in tegenstelling tot traditionele IRA's, is er geen leeftijdsgrens voor het leveren van Roth IRA-bijdragen, zolang u maar inkomsten hebt verdiend. Tot slot hebben Roth IRA's tijdens uw leven geen minimale distributies (RMD's) nodig.

Roth IRA-accounts zijn vooral populair bij jonge Amerikaanse werknemers. Meer dan drie op de 10 Roth IRA-investeerders zijn jonger dan 40, volgens de ICI. Bijna een kwart (24%) van de Roth IRA-bijdragen wordt geleverd door beleggers tussen de 25 en 34 jaar, vergeleken met slechts 7, 5% van de traditionele IRA-deposito's.

Roth IRA bijdragen leveren

Zoals gezegd, hoe oud je ook bent, je kunt blijven bijdragen aan je Roth IRA zolang je inkomsten verdient - of je nu een salaris ontvangt als medewerker of 1099 inkomsten voor contractwerk (in tegenstelling tot een traditionele IRA, die staat geen bijdragen toe nadat u 70½ jaar oud bent, zelfs als u inkomsten hebt verdiend). Deze bepaling maakt Roth IRA's ideaal voor semi-gepensioneerden die een paar dagen per week bij het oude bedrijf blijven werken, of gepensioneerden die hun hand erin houden, af en toe advies doen of freelance-banen.

De maximale Roth-bijdrage voor 2019 is $ 6.000 (of $ 7.000 als je aan het einde van het jaar 50 of ouder bent, vanwege een inhaalbijdrage van $ 1.000). Bijdragen moeten worden gedaan vóór de deadline voor belastingaangifte van het volgende jaar (inclusief verlengingen). U kunt bijvoorbeeld een bijdrage leveren aan uw IRA 2019 tot en met 15 april 2020 of later als u een extensie aanvraagt.

Roth IRA's hebben ook inkomensgrenzen die beïnvloeden of (en hoeveel) u kunt bijdragen. Echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen, moeten bijvoorbeeld een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van minder dan $ 122.000 hebben om in aanmerking te komen voor een volledige bijdrage; tussen $ 122.000 en $ 137.000 kunnen ze een gedeeltelijke bijdrage leveren.

Hoewel u niet langer kunt bijdragen aan een Roth IRA zodra u stopt met het verdienen van een vergoeding, kan uw echtgenoot, als u die heeft, namens u een Roth IRA opzetten en financieren als ze nog inkomsten hebben verdiend. Omdat IRA's niet als gezamenlijke rekeningen kunnen worden gehouden, moet de echtgenote Roth IRA op uw naam staan, zelfs als uw echtgenoot de bijdragen levert.

Als uw echtgenoot inkomen heeft verdiend en u niet, kunnen zij uw Roth IRA voor u financieren.

Roth IRA-distributies nemen

U kunt op elk gewenst moment en om welke reden dan ook bijdragen van uw Roth IRA zonder belastingen of boetes intrekken. U kunt de inkomsten in uw Roth IRA echter pas opnemen als u minstens 59½ bent en het account vijf jaar of langer open is. Als u vóór die tijd inkomsten genereert, moet u waarschijnlijk belastingen en boetes betalen op de opnames. (Gelukkig worden Roth IRA-opnames meestal als eerst uit bijdragen beschouwd. U gaat dus geen inkomsten innen totdat u een bedrag gelijk aan uw totale bijdragen hebt opgenomen.)

Er zijn echter enkele uitzonderingen op de belastingen en boetes. In bepaalde gevallen mag je belasting- en boete-vrije opnames (aka gekwalificeerde distributies) van je Roth IRA-inkomsten nemen voordat je 59½ wordt.

Als u bijvoorbeeld het geld zou gebruiken om een ​​eerste huis voor uzelf of een gekwalificeerd familielid te kopen, bouwen of herbouwen, zou dit als een gekwalificeerde distributie worden beschouwd. (Dit is beperkt tot $ 10.000 per leven.) U kunt ook gekwalificeerde distributies van uw Roth nemen voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs of als u arbeidsongeschikt wordt.

Aan de andere kant, als u een niet-gekwalificeerde uitkering neemt die niet aan deze vereisten voldoet, moet u inkomstenbelasting en / of een boete van 10% voor vroege uitkering ophoesten. De bron van een niet-gekwalificeerde verdeling bepaalt de toepasselijke fiscale behandeling.

Het verlaten van een Roth IRA-erfenis

Omdat er tijdens uw leven geen minimale uitkeringen met een Roth IRA zijn, kunt u het aan uw erfgenamen overlaten als u het geld niet nodig hebt om in uw levensonderhoud te voorzien.

Omdat u de belastingen op de Roth IRA hebt vooruitbetaald, worden uw begunstigden niet belast met een belastingaanslag wanneer zij inkomsten uit de rekening ontvangen. Hiermee kunt u een stroom van belastingvrije inkomsten overlaten aan uw kinderen, kleinkinderen of andere erfgenamen die gedurende hun leven kunnen worden uitgerekt. Hoewel niet-echtgenoot erfgenamen de vereiste minimale uitkeringen op geërfde Roth IRA's moeten nemen, worden ze niet belast op opnames zolang ze voldoen aan de RMD-regels. Nogmaals, dit verschilt van traditionele IRA's, waar RMD's belastbaar zijn voor begunstigden, net zoals ze zijn voor de oorspronkelijke eigenaars.

Het komt neer op

Het lijdt geen twijfel dat een Roth IRA na zijn pensionering een aantal uiterst waardevolle voordelen biedt. U kunt niet alleen belastingvrij geld opnemen van een Roth, maar u hebt ook maximale flexibiliteit in wanneer en hoeveel u opneemt. Dit betekent dat u een mooie belastingvrije bundel kunt achterlaten voor uw erfgenamen, of gespreide uitkeringen, afhankelijk van hoeveel inkomen u krijgt uit andere bronnen, zoals sociale zekerheid, werk of andere investeringen.

Roth IRA's kunnen bij de meeste makelaars worden geopend, maar sommige bieden betere toegang en opties dan andere. Als u rond winkelt, bekijk dan de lijst van Investopedia met de beste brokers voor IRA's en Roth IRA's.