Definitie van Internal Capital Generation Rate (ICGR)
De interne kapitaalopwekkingsgraad (ICGR) is een kwantificeerbare wiskundige snelheid die weergeeft hoe snel een bank kan genereren. De interne kapitaalgeneratie wordt berekend door de ingehouden winst van de bank te delen door het gemiddelde saldo van het gecombineerde eigen vermogen van alle aandeelhouders voor een bepaalde verslagperiode. De ingehouden winst van de bank wordt gevonden door dividenden af te trekken van het nettoresultaat met behulp van de winst- en verliesrekening, terwijl de waarde van het eigen vermogen op de balans staat.
Een hogere ICGR verhoogt de winstgevendheid van een bank en geeft aan dat deze extra kapitaal beschikbaar heeft voor het aangaan van nieuwe leningen.
De formule voor de Internal Capital Generation Rate (ICGR) is
ICGR = Ingehouden winst Gemiddeld gecombineerd eigen vermogen ICGR = \ frac {\ text {Ingehouden winst}} {\ text {Gemiddeld gecombineerd eigen vermogen}} ICGR = Gemiddeld gecombineerd eigen vermogen Ingehouden winst
Wat vertelt de Internal Capital Generation Rate (ICGR) u?
Hoe hoger het interne kapitaal, hoe beter een bank in staat is kapitaal te produceren om te lenen aan leners die vervolgens nieuwe rente-inkomsten voor de bank genereren. De interne kapitaalgeneratieratio verbetert met de algehele winstgevendheid van een bank en wordt ook beïnvloed door de koers van haar aandelen, aangezien de aandelenkoers gerelateerd is aan de waarde van het gemiddelde eigen vermogen.
Een alternatieve manier om de interne kapitaalgeneratie te berekenen, is om de terugverdienratio te nemen en te vermenigvuldigen met het rendement op eigen vermogen (ROE). De plowback-ratio is wat overblijft nadat dividenden zijn betaald uit ingehouden winsten.
Nog een andere manier om aan de ICGR te denken, is dat het een bank vertelt dat ze alleen op intern gegenereerd kapitaal kan vertrouwen, haar activa met een bepaald bedrag kan uitbreiden met behoud van haar kapitaalratio. In dit geval kan de berekening worden gewijzigd in:
ICGR = Rendement op eigen vermogen ∗ (1 − dividend uitbetalingsratio) \ begin {uitgelijnd} ICGR & = \ text {Rendement op eigen vermogen} * \ left (1- \ text {dividend payout ratio} \ right) \\ & = \ text {Rendement op eigen vermogen} * \ text {Plowback-ratio} \ end {uitgelijnd} ICGR = Rendement op eigen vermogen ∗ (1 − dividend pay-out ratio)
Voorbeeld van het gebruik van de Internal Capital Generation Rate (ICGR)
Als een hypothetisch voorbeeld, als de plowback-ratio voor een bedrijf wordt bepaald op 0, 80 en het rendement op het eigen vermogen 17% is, is de interne kapitaalgeneratie 13, 6%. Aldus groeide het bedrijf zijn eigen vermogen met 13, 6%:
ICGR = 0.17 ∗ 0.80 = 0.136ICGR = 0.17 * 0.80 = 0.136ICGR = 0.17 ∗ 0.80 = 0.136
Als alternatief kunnen we beginnen met een ingehouden winst voor een bedrijf van $ 650.000 en op de balans vinden dat het gemiddelde eigen vermogen voor de periode werd gewaardeerd op $ 4, 78 miljoen. Het interne vermogen voor het genereren van kapitaal zou dus $ 650.000 / $ 4.780.000 = 0, 136 of 13, 6% zijn. Hoe dan ook, de twee methoden voor het berekenen van de ICGR van het bedrijf leveren hetzelfde resultaat op.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.