Letter of Credit
Een kredietbrief of "kredietbrief" is een brief van een bank die garandeert dat de betaling van een koper aan een verkoper op tijd en voor het juiste bedrag zal worden ontvangen. In het geval dat de koper niet in staat is om een betaling te doen op de aankoop, moet de bank het volledige of resterende bedrag van de aankoop dekken. Het kan als faciliteit worden aangeboden.
Vanwege de aard van internationale transacties, waaronder factoren zoals afstand, verschillende wetten in elk land en de moeilijkheid om elke partij persoonlijk te kennen, is het gebruik van kredietbrieven een zeer belangrijk aspect van de internationale handel geworden.
Belangrijkste leerpunten
- Een kredietbrief is een brief van een bank die garandeert dat de betaling van een koper aan een verkoper op tijd en voor het juiste bedrag zal worden ontvangen.
- Er zijn veel soorten kredietbrieven, waaronder een voor reizigers.
- Banken innen een vergoeding voor een kredietbrief, meestal een percentage van de grootte van de kredietbrief.
Hoe een kredietbrief werkt
Omdat een kredietbrief doorgaans een verhandelbaar instrument is, betaalt de uitgevende bank de begunstigde of een door de begunstigde aangewezen bank. Als een kredietbrief overdraagbaar is, kan de begunstigde een andere entiteit toewijzen, zoals een moedermaatschappij of een derde, om te trekken.
Banken vereisen doorgaans een pandrecht op effecten of contanten als onderpand voor het uitgeven van een kredietbrief.
Banken innen ook een vergoeding voor service, meestal een percentage van de grootte van de kredietbrief. De International Chamber of Commerce Uniform Customs and Practice for Documentary Credits houdt toezicht op kredietbrieven die worden gebruikt bij internationale transacties. Er zijn verschillende soorten kredietbrieven beschikbaar.
Soorten kredietbrieven
Commercial Letter of Credit: dit is een directe betaalmethode waarbij de uitgevende bank de betalingen aan de begunstigde verricht. Een standby letter of credit is daarentegen een secundaire betalingsmethode waarbij de bank de begunstigde alleen betaalt als de houder dat niet kan.
Revolving Letter of Credit: met dit soort brief kan een klant een willekeurig aantal trekkingen maken binnen een bepaalde limiet gedurende een specifieke periode.
Traveler's Letter of Credit: voor diegenen die naar het buitenland gaan, deze brief garandeert dat uitgevende banken de ontwerpen van bepaalde buitenlandse banken zullen respecteren.
Bevestigde kredietbrief: een bevestigde kredietbrief betreft een andere bank dan de uitgevende bank die de kredietbrief garandeert. De tweede bank is de bevestigende bank, meestal de bank van de verkoper. De bevestigende bank zorgt voor betaling onder de kredietbrief als de houder en de uitgevende bank in gebreke blijven. De uitgevende bank voor internationale transacties vraagt doorgaans om deze regeling.
Een voorbeeld van een kredietbrief
Citibank biedt kredietbrieven aan kopers in Latijns-Amerika, Afrika, Oost-Europa, Azië en het Midden-Oosten die moeite hebben om zelf internationaal krediet te krijgen. Citibank's kredietbrieven helpen exporteurs om het landenrisico van de importeur en het commerciële kredietrisico van de uitgevende bank te minimaliseren.
Kredietbrieven worden doorgaans binnen twee werkdagen verstrekt en garanderen betaling door het bevestigende Citibank-filiaal. Dit voordeel is vooral waardevol wanneer een klant zich in een potentieel onstabiele economische omgeving bevindt.