ROTH, SEP en Traditional IRA: Wat is het verschil?

Wat is het verschil tussen een Roth IRA, individuele IRA en SEP IRA? Welke is het beste voor jou? Alle drie zijn pensioenspaarrekeningen. Deelnemers storten geld op de rekening, waar het wordt belegd met behulp van verschillende financiële producten die beschikbaar zijn voor rekeninghouders. Maar er zijn enkele verschillen tussen deze gemeenschappelijke pensioenspaarrekeningen

Lees hieronder meer over deze drie veelvoorkomende soorten pensioenspaarrekeningen.

Traditionele IRA

De traditionele IRA is het meest voorkomende type IRA. Het stelt particulieren in staat om inkomsten vóór belastingen te richten op investeringen die uitgesteld kunnen worden. Miljoenen van 401 (k) en andere bedrijfspensioenregelingen worden elk jaar omgezet in traditionele IRA's wanneer werknemers met pensioen gaan of van werkgever veranderen.

Belastingaftrek voor jaarlijkse bijdragen kan van toepassing zijn op dit type IRA wanneer het inkomen onder bepaalde limieten komt. Helaas beschouwt de IRS deze fondsen als premies vóór belastingen en, wanneer opnames later in het leven worden gedaan, worden de opnames vervolgens belast als gewoon inkomen. Op de leeftijd van 70 ½ zijn traditionele IRA-houders verplicht om vereiste minimumdistributies (RMD) te nemen, dus geld kan niet eeuwig uitgesteld worden.

Traditionele IRA-bijdragen zijn begrensd op $ 6.000 per jaar, vanaf 2019, met een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 toegestaan ​​voor mensen ouder dan 50.

SEP IRA

Het vereenvoudigde werknemerspensioen IRA (SEP IRA) wordt opgezet door een werkgever of zelfstandige. Het stelt zelfstandigen in staat bij te dragen aan pensioenplannen voor zichzelf of hun werknemers zonder betrokkenheid bij een complexe gekwalificeerde pensioenregeling. Werkgevers krijgen een belastingaftrek voor premies en doen premies op discretionaire basis.

Veel kleine werkgevers geven de voorkeur aan SEP-plannen vanwege de deelnamevereisten voor bijdragers, waaronder een minimumleeftijd van 21, ten minste drie jaar werk en een minimum van $ 500 compensatie. Bovendien biedt een SEP-IRA werkgevers de mogelijkheid om bijdragen over te slaan in jaren waarin het bedrijfsleven niet goed zit. De bijdragen van werkgevers mogen niet minder bedragen dan 25 procent van de beloning van een werknemer of maximaal $ 56.000 (voor 2019). Net als bij de traditionele IRA worden onttrekkingen aan SEP-IRA's bij pensionering belast als gewoon inkomen, terwijl bijdragen belastingvrij zijn. Er gelden echter opnamevereisten voor de leeftijd van 70½ jaar.

Roth IRA

De Roth IRA werd opgericht in 1997 als de nieuwste toevoeging aan de individuele pensioenrekeningen die beschikbaar zijn voor particulieren. De fiscale behandeling verschilt sterk van de meeste andere IRA's.

Bijdragenlimieten zijn dezelfde als die voor traditionele IRA's, maar belastingaftrek is niet beschikbaar voor bijdragen aan Roth IRA's. In tegenstelling tot alle andere IRA-typen, wordt er geen gewone inkomstenbelasting betaald over opnames, omdat bijdragen werden belast toen ze aanvankelijk werden gedaan. Roth IRA's zijn aantrekkelijke opties voor mensen die bij pensionering een hoger belastingtarief verwachten te betalen dan nu. Het geeft hen de mogelijkheid om vooraf belasting te betalen, tegen het lagere tarief, en vervolgens belastingvrij in te trekken, hoewel het voordeel van het toestaan ​​van een groter bedrag aan compound verloren gaat. Op de leeftijd van 70 ½ zijn verplichte minimumverdelingen (RMD's) niet vereist.

Belangrijkste leerpunten

• De traditionele IRA, SEP IRA en Roth IRA zijn allemaal pensioenspaarrekeningen die mensen kunnen gebruiken om zich op hun pensioen voor te bereiden.
• Een Roth IRA is uniek omdat geld na belastingen wordt gestort en niet wordt belast wanneer het wordt ingetrokken.
• SEP IRA's worden in het algemeen vastgesteld door werkgevers of zelfstandigen.

Adviseur inzicht

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Met een traditionele IRA draagt ​​u voor belastinggeld bij dat uw belastbaar inkomen vermindert. Wanneer u het geld opneemt bij pensionering, wordt het belast als gewoon inkomen, wat betekent dat uw belastingverplichting is uitgesteld.

Met een Roth IRA draagt ​​u na belastingen bij. Bijdragen bieden geen belastingvoordeel vooraf. In plaats daarvan zijn opnames belastingvrij bij pensionering.

Een SEP wordt opgezet door een werkgever, evenals een zelfstandige, en staat de werkgever toe om bijdragen te leveren aan de rekeningen van in aanmerking komende werknemers. De werkgever krijgt een belastingaftrek voor premies en de werknemer wordt niet belast over die premies, hoewel hun eventuele opnames worden belast tegen hun inkomstenbelastingtarief. Een zelfstandige is zowel werkgever als werknemer, dus hij of zij financiert zijn eigen account.