Regels voor het hebben van een Health Savings Account (HSA)

Komt uw zorgverzekering met eigen risico in de vier cijfers? Als dit het geval is, komt u waarschijnlijk in aanmerking om een ​​Health Savings Account (HSA) op te zetten. Gebruikt in combinatie met een High-Deductible Health Plan (HDHP), kunnen fondsen gestort in een HSA gaan naar het betalen van medische rekeningen totdat aan het aftrekbare bedrag is voldaan en uw dekking voor de gezondheidszorg van kracht wordt.

Opgericht in 2003, als onderdeel van de Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernisation Act, zijn Health Savings Accounts een steeds populairdere optie geworden voor consumenten die hun zorgkosten willen beheersen. Maar ze kunnen ook werken als een fiscaal voordelig spaarinstrument.

MHSA's worden gebruikt in combinatie met een High-Deductible Health Plan (HDHP). De HDHP verhandelt relatief lage premies voor relatief hoge eigen risico's. De Health Savings Account wordt gebruikt om zorgkosten te betalen totdat het eigen risico is voldaan.

Belangrijkste leerpunten

• Met een gezondheidsspaarrekening (HSA) kunt u inkomsten vóór belasting reserveren om de zorgkosten te dekken die uw verzekering niet betaalt.
• U kunt alleen bijdragen aan een HSA als u een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebt en niet bent ingeschreven bij Medicare.
• Voor 2019 zijn de maximale contributiebedragen $ 3.500 voor particulieren en $ 7.000 voor gezinsdekking. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u maximaal $ 1.000 toevoegen als een "inhaal" bijdrage.
• HSA's hebben geen gebruiks-of-verlies-voorziening. Alle fondsen die aan het einde van het jaar nog in het plan zijn opgenomen, kunnen voor onbepaalde tijd worden verlengd.

Wie kan een gezondheidsspaarrekening openen?

Volgens de federale richtlijnen kunt u een HSA openen en bijdragen als u:

• Worden gedekt door een hoog aftrekbaar gezondheidsplan
• Worden niet gedekt door een ander niet-HDHP-plan, zoals dat voor een echtgenoot (er zijn uitzonderingen voor bepaalde plannen met beperkte dekking, zoals tandheelkunde, gezichtsvermogen en handicap)
• Zijn niet ingeschreven in Medicare
• Worden niet geclaimd als afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders

Wat komt in aanmerking als een hoog aftrekbaar gezondheidsplan?

Over het algemeen is een HDHP een zorgplan dat relatief lage premies verhandelt voor relatief hoge eigen risico's, zoals de naam al aangeeft. Maar om officieel in aanmerking te komen als HDHP, moet uw medische verzekering aan bepaalde criteria voldoen. De IRS stelt elk jaar richtlijnen vast, waarbij de inflatiecijfers worden aangepast. Dit zijn de limieten voor 2019.

Houd er rekening mee dat het eigen risico maximaal eigen risico, co-betalingen en co-verzekering omvat, maar geen verzekeringspremies.

Hoe werkt een gezondheidsspaarrekening?

Bijdragen aan de HSA zijn fiscaal aftrekbaar of, indien gedaan als loonaftrek, op basis van belastingen. Opnames zijn belastingvrij, op voorwaarde dat ze worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, waaronder die voor tandheelkundige en visuele zorg - uitgaven die veel traditionele ziektekostenverzekeringen niet dekken.

De meeste HSA's geven een betaalpas uit, zodat u meteen medicijnen en andere in aanmerking komende uitgaven kunt betalen. Als u wacht op een factuur per post, kunt u het factureringscentrum bellen en een betaling via de telefoon uitvoeren met uw bankpas.

Geld dat aan het einde van het jaar op uw account staat, blijft op uw account staan ​​om toekomstige gekwalificeerde medische kosten te betalen. En het doet dit voor onbepaalde tijd. Het account en de fondsen zijn van u en u blijft eigenaar, zelfs als u van ziektekostenverzekering verandert, van baan verandert of met pensioen gaat. Terwijl het op de rekening staat, groeit het geld belastingvrij.

Hoeveel kan ik bijdragen aan een HSA?

De IRS stelt limieten vast die het gecombineerde bedrag bepalen dat u, uw werkgever en andere personen elk jaar aan uw HSA kunnen bijdragen. Voor 2019 zijn de maximale bijdragebedragen $ 3.500 voor individuele dekking en $ 7.000 voor gezinsdekking. U kunt tot $ 1.000 meer toevoegen als een "inhaal" bijdrage als u aan het einde van het jaar 55 jaar of ouder bent.

Hoe kan ik HSA-geld gebruiken?

Het geld in uw HSA kan worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen die u, uw echtgenoot en uw gezinsleden hebben gemaakt. De IRS stelt vast wat wel en wat geen gekwalificeerde medische kosten zijn, gedetailleerd in IRS Publicatie 502, Medische en tandartskosten. In het algemeen omvatten gekwalificeerde uitgaven bedragen die zijn betaald om een ​​diagnose te stellen, te genezen, te verlichten, te behandelen of te voorkomen, en om aandoeningen te behandelen die een deel of functie van het lichaam beïnvloeden.

Houd er rekening mee dat u het account kunt gebruiken voor meer dan de kosten die u maakt in het kader van uw hoofdverzekering. Als uw plan bijvoorbeeld geen betrekking heeft op tandheelkundige of visuele zorg, kan HSA met name nuttig zijn bij het voldoen aan deze rekeningen.

U kunt het echter niet gebruiken om verzekeringspremies te betalen, met uitzondering van die voor aanvullende Medicare-dekking of een langdurige zorgverzekering. Andere niet-subsidiabele uitgaven omvatten de kosten van tandpasta, toiletartikelen, cosmetica en de meeste cosmetische chirurgie. En de vakantie die je hebt gemaakt naar een gezonder klimaat? Denk er zelfs niet aan om op uw HSA te tikken.

Kortom, farmaceutische of quasi-medische artikelen waarvoor geen recept nodig is, zoals nicotinegom en nicotinepleisters, kunnen niet worden gedekt door HSA-fondsen.

Als u 64 jaar of jonger bent en geld opneemt voor een niet-gekwalificeerde uitgave, bent u belasting verschuldigd over het geld (dat wordt belast als inkomen), plus een boete van 20%. Als u 65 jaar of ouder bent, of op elke leeftijd uitgeschakeld, bent u nog steeds belasting verschuldigd over het bedrag, maar wordt u de boete bespaard.

Eerlijk gezegd kun je na je 65e in wezen HSA-gelden opnemen voor ... alles.

Hoe kan ik een HSA instellen?

U moet zich eerst inschrijven voor een HDHP. Als u die stap neemt via de personeelsafdeling van uw werkgever, moet deze u kunnen adviseren over het maken van een HSA. Als HR dit niet kan, neemt u contact op met uw zorgverzekeraar voor hulp bij het opzetten van een HSA via de aanbevolen bank.

U kunt ook uw eigen bank of kredietunie vragen of deze HSA's biedt en u inschrijvingsinformatie kan verstrekken. U kunt ook online kijken (probeer een zoekopdracht op internet voor "HSA-providers").

Zodra u een bank selecteert, is het registratieproces vrij eenvoudig: u voltooit een aanvraag en financiert de rekening. Daarna kunt u het geld gaan gebruiken voor gekwalificeerde uitgaven.

HSA's als spaar- / beleggingstools

Samen met de hulp die ze bieden bij het betalen van medische rekeningen, kunnen Health Savings Accounts werken als slimme investeringen.

Een HSA-account biedt een drievoudig belastingvoordeel:

1. Uw bijdragen zijn aftrekbaar van de belasting, dus ze verlagen uw belastingaanslag. Als uw bijdragen worden afgetrokken van uw salaris, worden ze gemaakt met dollars vóór belasting.
2. Opnames zijn belastingvrij als ze worden gebruikt om zorgkosten te betalen, inclusief tandheelkundige en visuele zorg. Het is eigenlijk alsof u korting krijgt op uw medische rekeningen.
3. Zodra u 65 jaar wordt (of u een handicap heeft op elke leeftijd), worden niet-medische opnames belast tegen uw huidige belastingtarief.

Met deze belastingvoordelen is het zinvol om een ​​HSA maximaal te benutten als u kunt.

Een andere belangrijke overweging is hoe u met uw HSA-plan uw geld kunt investeren. Sommige plannen die door banken worden verstrekt, zijn niet meer dan spaarplannen, waardoor uw fondsen niet veel kunnen groeien. U kunt echter plannen vinden die meer investeringsalternatieven bieden, zoals HSABank, die een TD Ameritrade zelfgeleide makelaardijoptie heeft, of Health Savings Administrators, die 400 beleggingsfondsenopties voor uw HSA-account bevat. Investeringsopties worden natuurlijk belangrijker als u een groter HSA-saldo hebt.

Wie profiteert het meest van een HSA?

Gezinnen die zich viercijferige eigen risico's kunnen veroorloven, kunnen de HSA die wordt geleverd met een HDHP gebruiken als een manier om $ 7.000 per jaar belastingvrij te sparen tot hun pensioen. Dat is de reden waarom HSA's veel inkomens met een hoog inkomen aanspreken. Samen met een belastinguitgestelde spaarrekening worden hun loonheffingen verlaagd vanwege de HSA-bijdragen. Hun verzekeringspremies zijn meestal ook lager bij de HDHP.

HSA's zijn ook het meest logisch voor mensen die relatief gezond zijn, met minimale zorgkosten nu - en die willen sparen voor hun vermoedelijk grotere zorgbehoeften op oudere leeftijd. Ze kunnen de HSA gebruiken om kosten te betalen die ziektekostenverzekering en Medicare slecht dekken, of helemaal niet betalen. Dat omvat langdurige zorg, gehoorapparaten, oogzorg en tandheelkundige zorg. Natuurlijk, als onverwacht hoge of niet-gedekte medische kosten eerder optreden, kunnen ze altijd de rekening gebruiken om ze te betalen, als dat nodig is.

En, zoals eerder opgemerkt, terwijl je verondersteld wordt HSA-middelen te gebruiken voor medische kosten, betekent het ontbreken van een boete als je dat niet doet, na de leeftijd van 65, echt dat je het geld voor alles kunt gebruiken.

Omgekeerd, houd er rekening mee dat als u aanzienlijke gezondheidskosten maakt voor standaard medische zorg, het goed aftrekbare gezondheidsplan dat nodig is om een ​​HSA te openen, misschien niet de juiste keuze voor u is. Hoewel u minder betaalt in premies met de HDHP, kan het moeilijk zijn - zelfs met geld in een HSA - om het geld te verzinnen om het eigen risico voor een dure medische procedure te voldoen. Maar als u al een gekwalificeerde HDHP hebt, kan een HSA zeker goed zijn voor uw financiële gezondheid.