Moet u lenen van uw pensioenplan?

Het doel van pensioenplanning is om uw post-werkjaren te financieren, zodat u uw levensstandaard vóór pensionering kunt handhaven of verbeteren. Als zodanig zal uw financiële / pensioenplanner u aanmoedigen om zoveel mogelijk op uw gekwalificeerde pensioenaccount (s) op te slaan en het maken van opnames uit te stellen zolang dit volgens de regeling is toegestaan.

Het opnemen van geld van uw pensioenrekening kan een negatieve invloed hebben op uw pensioensparen, maar er zijn gevallen waarin dit zinvol is. In dit artikel zullen we enkele voor- en nadelen bekijken van het lenen van uw pensioenaccount.

Leningen versus opnames

Laten we eerst onderscheid maken. Lenen is iets anders dan geld opnemen van een pensioenrekening. Beide verminderen natuurlijk de activa in uw portefeuille: als uw account $ 100.000 aanhoudt en u $ 40.000 opneemt, blijft er een saldo van $ 60.000 over. Bij opname is het echter niet verplicht om het uit het plan verdeelde bedrag terug te geven, terwijl een lening aan het plan moet worden terugbetaald om te voorkomen dat het als een belastbare gebeurtenis wordt beschouwd.

(Zie ook "Soms loont het om van uw 401 (k) te lenen.)

diversificatie

Diversificatie is een belangrijk onderdeel van de pensioenplanning. (Zie: "Het belang van diversificatie.") Pensioenplanners bevelen gewoonlijk aan dat activa worden gediversifieerd volgens de risicotolerantie van de individuele klant. Hoewel de planning is gebaseerd op het verleden en de verwachte prestaties van activa, moet het risico worden overwogen, behalve als het gaat om activa die een gegarandeerd rendement of gegarandeerde rente opleveren. Een van de nadelen van het lenen van uw pensioenplan is dat het geleende bedrag niet meer wordt geïnvesteerd en daarom de diversificatieverhoudingen zou kunnen verknoeien totdat het bedrag weer in het plan is opgenomen.

Wanneer u echter een lening aangaat, wordt het geleende bedrag behandeld als een actief in het plan, omdat het wordt vervangen door uw promesse. Hoewel het bedrag niet zal worden gediversifieerd, ontvangt het een gegarandeerd rendement, dat een gemiddelde van de prime rate plus 2% kan zijn. Vergeet niet dat diversificatie risico's met zich meebrengt en dat de mogelijkheid bestaat dat u een negatief rendement op uw beleggingen zou kunnen hebben, tenzij sommige van uw beleggingen een gegarandeerd rendement hebben. Het voordeel van een lening van uw account is daarom dat u een gegarandeerd rendement op het geleende bedrag ontvangt.

Dubbele belasting

Een van de argumenten tegen het aangaan van een lening uit uw pensioenplan is dat het bedrag dat u aan rente terugbetaalt dubbel wordt belast. Dit komt omdat de terugbetalingen van de lening, inclusief de rente, worden gedaan met bedragen die al zijn belast en zullen worden belast wanneer ze van de pensioenrekening worden opgenomen.

"Zodra uw aflossingen na belastingen uw 401 (k) -plan bereiken, worden ze vóór belastingen en wanneer u met pensioen gaat en distributies begint te nemen, worden uw aflossingen opnieuw belast", zegt Michael Mezheritskiy, president van Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Vandaar dubbele belasting."

Laten we een voorbeeld bekijken:

Veronderstelling nr. 1:

• U draagt ​​$ 100.000 bij aan uw pensioenplan vóór belastingen.
• De $ 100.000 levert $ 10.000 aan inkomsten op.
• U hebt nog nooit een lening van uw pensioenplan afgesloten.

De $ 110.000 wordt belast tegen uw gewone inkomstenbelastingtarief wanneer deze wordt onttrokken aan uw pensioenaccount. Omdat de $ 100.000 afkomstig was van vóór belastingen, en de inkomsten van $ 10.000 op basis van voor belastingen, worden de $ 110.000 alleen belast wanneer deze worden ingetrokken.

Veronderstelling nr. 2:

• U draagt ​​$ 100.000 bij aan uw pensioenplan vóór belastingen.
• De $ 100.000 levert $ 8.500 aan inkomsten op.
• U hebt een lening van $ 20.000 van het plan genomen, die u hebt terugbetaald.
• De terugbetaalde rente op de lening is $ 1500.

De $ 110.000 wordt belast tegen uw gewone inkomstenbelastingtarief wanneer deze wordt onttrokken aan uw pensioenaccount. Aangezien de $ 100.000 afkomstig was van vóór belastingen, en de $ 8.500 inkomsten vóór belastingen, wordt de $ 108.500 alleen belast wanneer deze wordt ingetrokken. De $ 1.500 die afkomstig was van de terugbetaling van de rente op de lening werd echter terugbetaald met bedragen die al waren belast, en het zal opnieuw worden belast wanneer deze van uw pensioenrekening wordt opgenomen. Als gevolg hiervan betaalt u twee keer belasting op de $ 1500.

Gevolgen van het niet terugbetalen

Met een paar strikt gedefinieerde uitzonderingen moeten leningen die op uw pensioenrekening zijn opgenomen, ten minste driemaandelijks worden terugbetaald en moeten ze worden terugbetaald in niveau, geamortiseerde hoofdsom en rente. Het niet voldoen aan deze vereisten kan ertoe leiden dat de lening als een belastbare transactie wordt beschouwd. Het zou ook betekenen dat u de mogelijkheid verliest om belastinguitgestelde inkomsten op te bouwen over het bedrag en daarmee gediversifieerde investeringen te doen.

“Ik denk dat het altijd het beste is om niet van een pensioenplan te lenen, tenzij het een laatste redmiddel is. Hoewel dit wordt gepositioneerd als een belastingvrije manier om toegang te krijgen tot de hoofdstad, werkt het niet altijd zo, ”zegt Allan Katz, president van Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY

Als u uw werkgever verlaat voordat de lening wordt terugbetaald, moet u mogelijk het volledige saldo binnen een korte periode terugbetalen in plaats van volgens het vastgestelde schema. Als u het saldo niet kunt terugbetalen, kan het plan het behandelen als een verdeling (offset). De lening zou daarom als gewoon inkomen worden behandeld, tenzij u over voldoende middelen beschikt om het bedrag als een rollover-bijdrage aan een in aanmerking komend pensioenplan te vervangen binnen 60 dagen na de datum waarop de compensatie plaatsvindt, of u komt in aanmerking voor een directe rollover van de promesse voor een ander gekwalificeerd plan.

Leningssaldi die als uitkeringen worden behandeld, zijn niet alleen onderworpen aan inkomstenbelasting, maar kunnen ook worden onderworpen aan de boete van 10% voor vroege uitbetaling.

Waarom een ​​lening nemen van uw pensioenplan?

U mag alleen leningen uit uw pensioenplan nemen als u uw andere financieringsopties hebt uitgeput of als de lening uw financiën helpt verbeteren. Als u bijvoorbeeld creditcardsaldi van $ 20.000 had met een rentevoet van 15% en u zich $ 400 per maand kon veroorloven, zou het verstandig zijn om een ​​lening van uw pensioenplan te nemen om uw creditcard af te betalen saldi. Laten we de twee scenario's vergelijken:

Hoewel het waar is dat de $ 2.351, 41 die u aan rente op uw geleende bedrag betaalt, dubbel zal worden belast, is het voor de hand liggende voordeel dat de rente aan u wordt terugbetaald, in plaats van aan een creditcardbedrijf, en het bedrag dat u aan rente betaalt aanzienlijk lager.

Als u wel een lening van uw pensioenrekening neemt om uw creditcardsaldo af te betalen, zorg er dan voor dat u maatregelen neemt om te voorkomen dat u onder de creditcards nieuwe schulden opbouwt. Neem contact op met uw financiële planner voor hulp op dit gebied - hij of zij kan u ook helpen ervoor te zorgen dat uw kredietscore niet wordt aangetast.

Een andere goede reden om een ​​lening van uw pensioen te nemen, is om het geleende bedrag te gebruiken om een ​​huis te kopen. Zoals de trends in de sector laten zien, bieden bedragen die in uw huis worden geïnvesteerd een aanzienlijk rendement op uw investering. Bovendien kunt u uw woning ook gebruiken om uw pensioen te financieren, hetzij door de woning te verkopen of door een omgekeerde hypotheek te nemen.

"Ik adviseer om te lenen uit het pensioenplan voor kapitaaluitgaven zoals huisreparaties of om een ​​bedrijf te starten, en voor schuldenconsolidering in bepaalde situaties", zegt Wes Shannon, CFP®, oprichter van SJK Financial Planning, LLC, in Hurst, Texas. “Nooit lenen van een pensioenplan voor onderwijsuitgaven. De overheid stelt gemakkelijk goedkope leningen beschikbaar voor de universiteit, maar niet voor je pensioen. '

Controleer uw planbepalingen

Niet alle gekwalificeerde plannen staan ​​leningen toe, en sommige die dat wel doen, staan ​​ze alleen toe voor speciale doeleinden, zoals het kopen, bouwen of herbouwen van een hoofdverblijfplaats, of het betalen voor hoger onderwijs of medische kosten. Anderen staan ​​leningen toe om welke reden dan ook. Uw planbeheerder kan de leningsbepalingen onder uw pensioenrekening toelichten.

Vul uw account aan nadat u een lening hebt genomen

Als u een lening van uw pensioenrekening moet opnemen, probeer dan premie te blijven betalen en de bedragen die u bijdraagt ​​te verhogen, waar mogelijk. Dit kan een uitdaging zijn, omdat u ook verplicht bent om aflossingen van leningen te doen en deze terugbetalingen worden niet beschouwd als bijdragen aan uw pensioenaccount. Het zal je echter helpen om je nestei veel sneller te herstellen.

Met de meeste plannen kunt u de terugbetalingen van uw lening versnellen, waardoor uw saldo sneller wordt hersteld. Zorg ervoor dat u de terugbetaling van uw lening in uw budget verwerkt. Dit voorkomt dat u te veel uitgeeft.

Het komt neer op

U mag geen lening van uw pensioenrekening nemen tenzij dit een absolute noodzaak is of als het financieel verantwoord is. Bepalen of een lening geschikt is voor u, vereist een beoordeling van uw financiële profiel en een vergelijking van de leningoptie met andere opties, zoals het afsluiten van een lening van een financiële instelling (indien beschikbaar) of het betalen van creditcardsaldi in de loop van de tijd. Bespreek de kwestie met uw financiële planner, zodat hij of zij u kan helpen beslissen welke optie het beste voor u is.

(Lees ook: "Inzicht in creditcardrente.")