Echtgenoot IRA
Een echtgenoten IRA is een strategie waarmee een werkende echtgenoot kan bijdragen aan een IRA in naam van een niet-werkende echtgenoot om inkomensvereisten te omzeilen. Dit vormt een uitzondering op de bepaling dat een persoon inkomsten moet hebben verdiend om bij te dragen aan een IRA. Het inkomen van de werkende echtgenoot moet echter gelijk zijn aan of hoger zijn dan de totale IRA-bijdragen die namens beide echtgenoten zijn gedaan. Echtgenoot IRA's zijn gewoon gewone Roth of traditionele IRA's die worden gebruikt door echtparen. Het zijn geen gezamenlijke rekeningen; elke IRA is ingesteld op naam van een individuele echtgenoot. Vanaf 2019 stelt het gebruik van een IRA-strategie voor echtgenoten paren die samen getrouwd zijn om gezamenlijk $ 12.000 bij te dragen aan IRA's - of $ 14.000 als ze 50 jaar of ouder zijn vanwege de inhaalbijdragebepaling.
ONDERBREKING Spousal IRA
Om in aanmerking te komen om echtelijke IRA-bijdragen te leveren, moet het echtpaar ook een gezamenlijke belastingaangifte doen (gezamenlijk gehuwd indienen). Echtgenoten IRA's kunnen traditionele of Roth IRA's zijn en zijn onderworpen aan dezelfde jaarlijkse premielimieten, inkomenslimieten en inhaalbijdragen als traditionele en Roth IRA's. Hoewel IRA's niet gezamenlijk in de naam van beide echtgenoten kunnen worden gehouden, kunnen echtgenoten hun rekeninguitkeringen bij pensionering delen.
Echtgenoten IRA's stellen paren in staat hun pensioensparen te versnellen. Een extra $ 6.000 per jaar gedurende 30 jaar met een rendement van 5% kan oplopen tot ruim $ 400.000 bij pensionering.
Echtgenoten IRA's: hoe ze werken
De IRS heeft uitgebreide regels over hoe IRA's moeten worden gestructureerd en specifieke richtlijnen over hoe IRA-strategieën voor echtgenoten kunnen worden ingezet. Volgens de IRS kan het bedrag van uw gecombineerde bijdragen niet hoger zijn dan de belastbare vergoeding die op uw gezamenlijke aangifte is vermeld. Zie de formule in IRS-publicatie 590-A. Het is vermeldenswaard dat als geen van beide echtgenoten op het werk deelnam aan een pensioenplan, al hun bijdragen aftrekbaar zijn.
Voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen waarin de echtgenoot die de IRA-bijdrage levert, wordt gedekt door een pensioenregeling op de werkplek, is het uitfaseringsbereik $ 103.000 tot $ 123.000 in 2019, van $ 101.000 tot $ 121.000 in 2018, volgens de IRS.
Voor een IRA-medewerker die niet onder een pensioenregeling op de werkplek valt en getrouwd is met iemand die dat wel is, wordt de aftrek afgebouwd als het inkomen van het paar in 2019 tussen $ 193.000 en $ 203.000 ligt, vergeleken met $ 189.000 en $ 199.000 in 2018.
Spousal IRA contributie limieten en deadline
Vanaf 2019 kan elke helft van een paar met behulp van een IRA-strategie voor echtgenoten $ 6.000 bijdragen - een stijging ten opzichte van $ 5.500 in 2018. Elke persoon kan een extra $ 1.000 bijdragen als ze 50 jaar of ouder zijn. Dat komt neer op een totale bijdrage van $ 12.000 tot $ 14.000 voor 2019 of $ 11.000 tot $ 13.000 voor 2018. Bijdragen moeten worden gedaan vóór de deadline voor belastingaangifte (inclusief verlengingen). U kunt bijvoorbeeld een bijdrage leveren aan uw IRA 2018 tot en met 15 april 2019 of later als u een extensie aanvraagt.
Echtgenoot IRA's worden aangeboden door IRS-goedgekeurde instellingen, waaronder banken, beursvennootschappen, sommige kredietverenigingen, evenals federaal verzekerde spaar- en leningsverenigingen. Met de beste makelaars van Investopedia voor IRA's kunt u makelaars naast elkaar vergelijken om de makelaar te vinden die overeenkomt met uw beleggingsbehoeften.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.