Ontvangstbewijs vertrouwen
Een trustbewijs is een kennisgeving van het vrijgeven van goederen aan een koper van een bank, waarbij de bank de eigendomsrechten van de vrijgegeven activa behoudt. In een regeling met een trustbewijs blijft de bank eigenaar van de goederen, maar de koper mag de goederen in vertrouwen houden voor de bank, voor productie- of verkoopdoeleinden.
Belangrijkste leerpunten
- Een trustbewijs is een kennisgeving van het vrijgeven van goederen aan een koper van een bank, waarbij de bank de eigendomsrechten van de vrijgegeven activa behoudt.
- In een regeling met een trustbewijs blijft de bank eigenaar van de goederen, maar de koper mag de goederen in vertrouwen houden voor de bank, voor productie- of verkoopdoeleinden.
- Het trustbewijs dient als een promesse aan de bank dat het geleende bedrag zal worden terugbetaald bij verkoop van de goederen.
Hoe vertrouwensontvangsten werken
Een vertrouwensbewijs is een financieel document dat wordt bijgehouden door een bank en een bedrijf dat de levering van goederen heeft ontvangen maar de aankoop pas kan betalen nadat de inventaris is verkocht. In de meeste gevallen kunnen de kasstroom en het werkkapitaal van het bedrijf worden vastgezet in andere projecten en bedrijfsactiviteiten.
In het normale verloop van het runnen van een handelsactiviteit kopen bedrijven goederen voor hun voorraden van verkopers of groothandelaren om door te verkopen aan consumenten of om goederen te vervaardigen. Deze goederen kunnen lokaal worden gekocht of van andere bedrijven worden geïmporteerd. Wanneer deze bedrijven de goederen ontvangen, worden ze ook door de verkoper of exporteur gefactureerd voor de gekochte goederen. In het geval dat het bedrijf niet over de benodigde contanten beschikt om de rekening te betalen, kan het via een trustbon financiering van een bank verkrijgen.
Het trustbewijs dient als een promesse aan de bank dat het geleende bedrag zal worden terugbetaald bij verkoop van de goederen. De bank betaalt de exporteur aan zijn einde of geeft de verkoper (of de bank van de verkoper) een kredietbrief die de betaling van de goederen garandeert. De geldschieter behoudt echter de titel van de koopwaar als zekerheid. De klant of kredietnemer is verplicht de goederen gescheiden te houden van zijn andere inventaris en houdt de goederen in feite aan als een trustee voor de bank.
Hoewel de bank een veiligheidsbelang heeft in de goederen onder de standaardvoorwaarden van een trustbon, neemt de klant de goederen in bezit en mag hij ermee doen wat hij wil, zolang hij de voorwaarden van zijn contract met de bank niet schendt. Als hij besluit om de veiligheidsbelangen van de bank te beëindigen en aan de inventaris te binden, kan hij het voorgeschoten bedrag op de goederen aanbieden, waardoor hij de volledige eigendom van de goederen krijgt.
Speciale overwegingen
Het verlengen van kortetermijnfinanciering via een trustbewijs vereist dat de klant of kredietnemer een goede reputatie heeft bij de bank. De bank en de klant moeten ook akkoord gaan met de voorwaarden van de trustbon, inclusief voorwaarden zoals de vervaldatum, rentekosten en financieringsbedrag.
De vervaldata onder trustbewijzen zijn kortlopend en variëren van 30 tot 180 dagen. Op het ogenblik van de vervaldag moet de klant de lening aan de kredietgever terugbetalen met rente zoals bepaald in de voorwaarden van het trustbewijs. De bank moet worden terugbetaald op het moment van verval of na de verkoop van de goederen, afhankelijk van wat zich het eerst voordoet. Als na de vervaldatum door de bank geen betaling is ontvangen of het bedrijf niet in staat is om zijn voorschotten te betalen, kan de bank de goederen terugnemen en vervreemden.
Bij een typische trust-ontvangsttransactie heeft het bedrijf weinig tot geen van zijn eigen activa geïnvesteerd in de betreffende gefinancierde goederen. De bank draagt het grootste deel van het kredietrisico dat bij de transactie heerst. Het bedrijf behoudt eventuele winst uit de wederverkoop van de goederen, maar draagt ook het bedrijfsrisico.
Als de goederen beschadigd raken, verloren gaan of verslechteren in kwaliteit of waarde, is het verlies uitsluitend de last van het bedrijf en blijft het aansprakelijk voor de terugbetaling van het volledige geleende bedrag aan de bank. Bovendien zijn alle zakelijke kosten (zoals productiekosten, vracht, douanerechten, opslag, enz.) De verantwoordelijkheid van het bedrijf, niet van de leningverstrekkende instelling.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.