Valutadatum
Een valutadatum is een toekomstige datum die wordt gebruikt bij het bepalen van de waarde van een product dat in prijs fluctueert. Doorgaans ziet u het gebruik van valutadata bij het bepalen van de betaling van financiële producten en rekeningen wanneer er een mogelijkheid is voor verschillen vanwege verschillen in de timing van de waardering. Dergelijke financiële producten omvatten valutatermijncontracten, optiecontracten en de te betalen of te ontvangen rente op persoonlijke rekeningen.
De valutadatum wordt ook wel 'valuta' genoemd.
Valutadatum in het bankbedrijf
Wanneer een begunstigde een cheque aan de bank overhandigt, crediteert de bank de rekening van de begunstigde. Het kan echter dagen duren voordat de bank het geld van de bank van de betaler ontvangt, ervan uitgaande dat de betaler en de begunstigde rekeningen hebben bij verschillende financiële instellingen. Als de begunstigde onmiddellijk toegang heeft tot het geld, loopt de ontvangende bank het risico een negatieve kasstroom te registreren. Om dit risico te voorkomen, schat de bank de dag waarop het geld van de betalende instelling zal worden ontvangen en houdt het geld op de rekening van de begunstigde tot de verwachte dag van ontvangst. In feite zal de bank het bedrag van de aanbetaling enkele dagen boeken, waarna de begunstigde het geld kan gebruiken. De datum waarop het geld wordt vrijgegeven, wordt de valutadatum genoemd.
Evenzo is de valutadatum, wanneer een overboeking wordt gedaan van een rekening bij de ene bank naar een rekening bij een andere bank, de datum waarop de binnenkomende draad beschikbaar wordt voor de ontvangende bank en haar klant.
Valutadatum in de handel
Wanneer er een mogelijkheid is voor verschillen als gevolg van verschillen in de timing van de waardering van activa, wordt de valutadatum gebruikt. In Forex-handel wordt de valutadatum beschouwd als de leverdatum waarop tegenpartijen bij een transactie overeenkomen hun respectieve verplichtingen af te wikkelen door betalingen te doen en eigendom over te dragen. Vanwege verschillen in tijdzones en bankvertragingen, wordt de valutadatum voor contante transacties in vreemde valuta meestal twee dagen nadat een transactie is overeengekomen, vastgesteld. De valutadatum is de dag waarop de valuta's worden verhandeld, niet de datum waarop de handelaren instemmen met de wisselkoers.
De valutadatum wordt ook op de obligatiemarkt gebruikt om de opgebouwde rente op een obligatie te berekenen. Bij de berekening van de opgebouwde rente wordt rekening gehouden met drie belangrijke datums - transactiedatum, afwikkelingsdatum en valutadatum. De transactiedatum is de datum waarop een transactie is uitgevoerd. De afwikkelingsdatum is de datum waarop een transactie is voltooid. De valutadatum is meestal, maar niet altijd, de betaaldatum. De afwikkelingsdatum kan alleen op een werkdag vallen - als een obligatie op vrijdag (transactiedatum) werd verhandeld, wordt de transactie als voltooid op maandag en niet op zaterdag beschouwd. De valutadatum kan op elke dag vallen zoals te zien bij het berekenen van opgebouwde rente, die elke dag van een bepaalde maand in aanmerking neemt.
De valutadatum wordt ook gebruikt bij de evaluatie van couponobligaties die halfjaarlijkse rentebetalingen verrichten. In het geval van spaarobligaties wordt de rente bijvoorbeeld halfjaarlijks samengesteld, dus de valutadatum is elke zes maanden. Dit neemt elke onzekerheid weg voor beleggers, omdat hun berekeningen van rentebetalingen dezelfde zullen zijn als die van de overheden.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.