Kan ik zonder boete van een IRA lenen?

Technisch gezien - ja. De 60-daagse rollover-regel is van toepassing op alle soorten IRA's. Met deze regel kunt u activa van uw IRA opnemen als u het volledige bedrag binnen 60 dagen terugbetaalt. Als het bedrag binnen deze periode wordt doorgeschoven, is de uitkering (opgenomen bedrag) niet belastbaar of onderworpen aan de boete voor vervroegde uitkering (die u zou activeren als u jonger dan 59 jaar was.

Opmerking: dit is technisch gezien geen 'lening', maar een voorziening die tijdelijk gebruik van IRA-besparingen buiten uw IRA mogelijk maakt. Dit is per definitie een 'verdeling' en een 'rollover' van het uitgekeerde bedrag.

Enkele herinneringen:

• Over het algemeen kunt u een IRA-naar-IRA-rollover slechts eenmaal uitvoeren gedurende een periode van 12 maanden. Volgens een uitspraak van de belastingrechter worden al uw traditionele IRA's met ingang van 1 januari 2015 als één IRA behandeld. (Vóór deze datum paste de IRS de regel afzonderlijk toe op elk van uw IRA's die betrokken zijn bij een dergelijke distributie / rol om.)
• Dezelfde activa die u opneemt, moeten dezelfde activa zijn die u overzet naar uw IRA. Als u bijvoorbeeld contant geld opneemt, moet u contant geld omdraaien.
• Alleen in aanmerking komende bedragen kunnen worden verlengd.

Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
( Neem contact op met Denise )