Kan een echtgenoot die niet als begunstigde wordt genoemd activa van een IRA ontvangen?

Het hangt er van af.

Over het algemeen bepaalt de aanduiding van het begunstigde formulier wie de activa ontvangt van de individuele pensioenrekening (IRA). Daarom heeft niemand anders het recht om enig deel van de IRA te ontvangen, tenzij de genoemde begunstigden ervoor kiezen hun porties af te wijzen. Als de IRA-bijdrager echter in een staat van gemeenschapseigendom woont en de echtgenoot de aanwijzing van begunstigde niet goedkeurt, kan hij of zij recht hebben op een deel van de IRA. Volgens de wetten van deze staten moet de echtgenoot de primaire aangewezen begunstigde zijn, tenzij hij instemt met een andere partij die de primaire aangewezen begunstigde is.

De gemeenschaps- en huwelijkse staatstaten zijn Alaska, Arizona, Californië, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington en Wisconsin. Als de bijdrager in een van deze staten woont, moet u contact opnemen met de IRA-bewaarder om te bepalen of de juiste goedkeuring is verkregen van u (als echtgenoot van de bijdrager). Als de juiste goedkeuring is verkregen of als de bijdrager niet in een van deze staten woonde, kunnen de aangewezen begunstigden uw deel van de IRA in bezit nemen.

Merk op dat zelfs als de bijdrager in een staat van gemeenschapseigendom woont, de IRA (of een deel ervan) mogelijk nog steeds niet onderworpen is aan de gemeenschapswetgevingswetten als het saldo was opgebouwd voordat de persoon was getrouwd. Neem voor de zekerheid contact op met een plaatselijke advocaat die gespecialiseerd is in estate planning of belastingwetgeving.

(Voor meer informatie over IRA-begunstigde-aanduidingen, zie Update uw begunstigden en problematische begunstigde-aanduidingen - Deel 1 en 2. )

Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby oprichter van Appleby Retirement Consulting Inc.
(Neem contact op met Denise)