Uitkeringen bij overlijden in een variabele rente

De meeste variabele lijfrentecontracten (VA) bevatten een verzekeringscomponent die een uitkering bij overlijden biedt. De uitkering bij overlijden wordt meestal veroorzaakt door het overlijden van de annuitant, hoewel er contracten zijn waarbij de overlijden van de contracteigenaar de uitkering activeert. Dat komt omdat annuïteiten ervoor zorgen dat de eigenaar en annuïteit verschillende mensen kunnen zijn.

Belangrijkste leerpunten

• Uitkeringen bij overlijden in een variabele annuïteit (VA) kunnen worden veroorzaakt door het overlijden van de annuitant of de contracteigenaar.
• Vergoedingen voor een VA-uitkering bij overlijden maken deel uit van de sterftekosten- en onkostenvergoeding (M&E), opgenomen in het VA-prospectus, en kunnen oplopen tot 2% van de contractwaarde.
• De standaard uitkering bij overlijden wordt aanvankelijk vastgesteld op het geïnvesteerde bedrag en wordt vervolgens gereset volgens het contract. Eenmaal ingesteld, neemt het alleen af ​​als de contracteigenaar een distributie neemt.
• Verbeterde rijders bij overlijden, die een jaarlijkse verhoging van de contante waarde van de VA garanderen, kunnen worden gebruikt om de waarde van een uitkering bij overlijden voor de ontvanger te verhogen.
• Overweeg voordat u in een variabele rente met M&E-vergoedingen investeert, de extra kosten en of de voordelen belangrijk zijn in uw situatie.

De kosten van een uitkering bij overlijden

De vergoeding voor het standaard overlijdensuitkering in een variabele annuïteit maakt deel uit van de sterftekosten- en kostenlast (M&E), die varieert per contract en aandelenklasse en per verzekeraar. VA-aandelenklassen - waaronder B, C en L - zijn meestal gekoppeld aan de lengte van het afkoopschema van het contract. M&E fees voor elke aandelenklasse zijn te vinden in het VA-prospectus.

Veel variabele lijfrentes met alleen investeringen bevatten geen standaard overlijdensuitkering en hebben geen M&E vergoeding. Maar voor een VA die wel M&E in rekening brengt, kunnen de kosten oplopen tot 2% van de contractwaarde. De vergoeding wordt elk jaar in rekening gebracht en verzekeraars gebruiken verschillende methoden om te berekenen wanneer de vergoeding automatisch uit de contante VA-waarde wordt gehaald. Als u bijvoorbeeld een VA heeft ter waarde van $ 250.000 en een M&E heffing van 1, 25%, betaalt u in wezen $ 3, 125 per jaar voor verzekeringen. Voor veel mensen kan dit een zeer dure manier zijn om een ​​beperkte uitkering bij overlijden te kopen met een prijs die blijft stijgen als het VA-saldo groeit.

Hoe de uitkeringen bij overlijden werken

De standaard uitkering bij overlijden in een VA wordt aanvankelijk vastgesteld op het bedrag dat wordt geïnvesteerd. Afhankelijk van de VA wordt de uitkering bij overlijden vervolgens gereset - hetzij op de contractverjaardagsdatum als de contractwaarde is gestegen of wanneer de contante waarde van het contract een nieuw hoogtepunt bereikt. Extra investeringen in de lijfrente kunnen ook helpen bij het verhogen van de uitkering bij overlijden. Eenmaal ingesteld, neemt de uitkering bij overlijden niet af als het contract in waarde daalt, maar wel als de contracteigenaar een uitkering neemt. De aanpassing kan een dollar-voor-dollar- of procentuele verlaging zijn.

Veel contracten bieden ook een verbeterde rijder bij overlijden, die kan worden gekocht voor een extra vergoeding van ongeveer 0, 5% tot 1, 0% van de contractwaarde. De extra kosten worden elk jaar in rekening gebracht. Verbeterde uitkeringen bij overlijden variëren, maar veel contracten bieden een gegarandeerde jaarlijkse verhoging. Het contract kan bijvoorbeeld garanderen dat de uitkering bij overlijden met meer dan 5% per jaar toeneemt of wordt gereset naar de hoogste contractwaarde. Na verloop van tijd is het niet ongebruikelijk dat een VA een uitkering bij overlijden krijgt die hoger is dan de werkelijke waarde van de contractafkoop.

Lijfrente-begunstigden kunnen inkomsten- of vermogenswinstbelasting betalen over de uitkeringen bij overlijden die zij ontvangen, maar deze uitkeringen hoeven niet door de erfgenaam te gaan.

Maximalisatiestrategieën

Als u al een VA met M&E vergoedingen bezit of overweegt, zijn hier een aantal strategieën om te overwegen.

Voor een conservatieve belegger of iemand met een verkorte levensverwachting die het geld in de VA aan zijn echtgenoot (of iemand anders) wil overlaten, maar zich zorgen maakt over een investering die waarde kan verliezen, biedt de verbeterde uitkering bij overlijden een oplossing. Aangezien de waarde van de verhoogde uitkering bij overlijden elk jaar groeit, ontvangt de begunstigde gegarandeerd de grootste van de uitkering bij overlijden of de VA-marktwaarde. Er is geen potentieel voor verlies. Deze strategie stelt de belegger ook in staat de fondsen agressiever toe te wijzen, wetende dat er een garantie is als ze zouden overlijden tijdens een marktdaling.

In een bestaande VA waar de uitkering bij overlijden hoger is dan de contante waarde, kan het contract gedeeltelijk worden afgekocht. Bij een gedeeltelijke overgave laat u een deel van de contante waarde in het contract, waardoor een deel van de uitkering bij overlijden behouden blijft. Om deze strategie te laten werken, moet u voldoende contante waarde in de VA laten om eventuele toekomstige fusies en overnames en contractkosten te dekken. Zorg er ook voor dat u eventuele resterende afkoopkosten controleert voordat u een uitkering doet, en als de VA een IRA is, moet u een overdracht van trustee naar trustee uitvoeren.

Het komt neer op

Variabele annuïteiten met fusies en overnames kunnen een dure manier zijn om te investeren als u de extra voordelen niet nodig hebt. Voordat u een investeringsbeslissing neemt, is het belangrijk om volledig te begrijpen waar u voor betaalt en te peilen of de extra kosten zinvol zijn in uw specifieke situatie.