Fiscale tips voor de individuele belegger

Hoewel veel afhankelijk is van uw persoonlijke situatie, zijn er enkele eenvoudige principes (belastingtips eigenlijk) die voor de meeste beleggers gelden en u kunnen helpen geld te besparen. In dit artikel zullen we enkele daarvan bespreken, waarbij we de fiscale voordelen van het nemen van slimme beslissingen op het gebied van archiveren, beleggen en rapporteren toelichten.

Belangrijkste leerpunten

• Er zijn belastingtips om belastingbetalers te helpen geld te besparen, inclusief het herbeleggen van dividenden om belastbare winsten te verminderen of beleggen in belastingvrije gemeentelijke obligaties.
• Aandeelhouders kunnen makelaarscommissies en -vergoedingen opnemen in de kostenbasis van hun aandelen.
• Afschrijving van kosten kan de belastingverplichtingen verminderen als de kosten rechtstreeks verband houden met het faciliteren van transacties of het beheren van portefeuilles.
• Kapitaalverliezen kunnen vermogenswinsten compenseren en de belastingverplichting verlagen.

dividenden

Bent u een belegger die uiteindelijk te veel vermogenswinstbelasting betaalt op de verkoop van uw aandelen in beleggingsfondsen omdat u dividenden over het hoofd hebt gezien die door de jaren heen automatisch opnieuw in het fonds zijn geïnvesteerd? Herbelegde dividenden, door uw investering in een fonds te verhogen, verminderen effectief uw belastbare winst (of verhogen uw kapitaalverlies).

Stel bijvoorbeeld dat u oorspronkelijk $ 5.000 in een beleggingsfonds belegde en in de loop der jaren $ 1.000 aan dividenden had herbelegd in extra aandelen. Als u vervolgens uw belang in het fonds heeft verkocht voor $ 7.500, is uw belastbare winst $ 1500 ($ 7500 minus de oorspronkelijke investering van $ 5.000 en de herbelegde dividenden van $ 1.000). Veel mensen vergeten hun herbelegde dividenden af ​​te trekken en betalen uiteindelijk belasting over een hoger bedrag (bijvoorbeeld $ 2500).

Hoewel de vermindering van het belastbare inkomen in dit voorbeeld misschien geen groot verschil lijkt, kan het op de lange termijn kosten om niet te profiteren van deze regel. Door vandaag belastingbesparingen te missen, verliest u het samengestelde groeipotentieel dat extra dollars in de toekomst zouden hebben verdiend, en als u jaar na jaar herinvesteerde dividenden vergeet te overwegen, zullen uw voor belastingen gecorrigeerde rendementen op de lange termijn aanzienlijk lijden.

Houd nauwkeurige gegevens bij van uw herbelegde dividenden en bekijk de belastingregels die van toepassing zijn op uw situatie elk belastingseizoen. Dit zal dienen als een herinnering aan de details die u opnieuw in uw voordeel moet gebruiken en zal u hopelijk bewust maken van nieuwe mogelijkheden om belasting te ontwijken.

Bonds

Wanneer de aandelenmarkten slecht presteren, zoeken beleggers elders naar plaatsen om hun geld te storten. Velen vinden een veilige haven in obligaties, die vaak in strijd zijn met aandelen - en bieden rentebaten om op te starten. En hier is het beste deel: u hoeft niet alle belastingen te betalen over alle ontvangen rente.

Hoe komt het? Als u de obligatie tussen rentebetalingen hebt gekocht (de meeste obligaties betalen halfjaarlijks), betaalt u meestal geen belasting over de opgebouwde rente voorafgaand aan uw aankoop. U moet nog steeds het volledige bedrag aan rente melden dat u hebt ontvangen, maar u kunt het opgebouwde bedrag op een afzonderlijke regel aftrekken.

Veel beleggers vinden ook de overheidsschuld op korte termijn een handige veilige haven voor hun geld. Voor de particuliere belegger kunnen gemeentelijke obligaties (kortweg munis) aanzienlijke belastingvoordelen bieden. Deze obligaties worden vaak uitgegeven door nationale overheden of lokale gemeenten om een ​​bepaald project te financieren, zoals de bouw van een school of een ziekenhuis of om specifieke bedrijfskosten te dekken.

De meeste muni's hebben een belastingvrije status, wat betekent dat de rente die ze genereren niet hoeft te worden geclaimd wanneer u uw belastingaangifte indient. Die met een hoge rating en dus een laag risico kunnen zeer aantrekkelijke beleggingen zijn.

Schrijf-Offs

Hebt u vorig jaar een thuiscomputer gekocht? Als u dat deed, kunt u mogelijk een deel van de kosten afschrijven als u de computer gebruikt om transacties te plaatsen of om uw portefeuille te helpen beheren. Het deel van de kosten van de computer dat aftrekbaar is, is afhankelijk van hoeveel u de computer gebruikt om uw investeringen te controleren. Als u bijvoorbeeld $ 1500 voor een computer hebt betaald en u gebruikt deze om 20% van de tijd uw investeringen in de gaten te houden, komt $ 300 van de kosten van de computer in aanmerking als een afgeschreven uitgave.

Voor investeerders die in kleine ondernemingen investeren of als zelfstandige werken, zijn er veel bedrijfskosten die kunnen worden afgeschreven. Als u bijvoorbeeld in de loop van het jaar zakenreizen maakt waarvoor u accommodatie moet verkrijgen, kunnen de kosten van uw accommodatie en maaltijden worden afgeschreven als zakelijke kosten, binnen de opgegeven limieten, afhankelijk van waar u reist. Als u vaak reist, kunt u veel belastingbesparingen verliezen als u vergeet dit soort persoonlijke uitgaven op te nemen.

Voor huiseigenaren die gedurende het jaar hun huis hebben verplaatst en verkocht, is een belangrijke overweging bij het rapporteren van de meerwaarde op de verkoop de kostenbasis van de aankoop. Als uw huis renovaties of vergelijkbare verbeteringen met een gebruiksduur van meer dan een jaar heeft ondergaan, kunt u de kosten van de verbeteringen waarschijnlijk opnemen in de aangepaste kostenbasis van uw huis, waardoor uw meerwaarde op de verkoop en de daaruit voortvloeiende belastingen wordt verminderd.

Uitgestelde belastingen

Elke keer dat u een aandeel verhandelt, bent u kwetsbaar voor vermogenswinstbelasting. Als u uw aankopen doet via een account met belastinguitstel, kunt u een stapel geld besparen. Belastinguitgestelde rekeningen zijn er in vele soorten en maten. De bekendste zijn individuele pensioenregelingen (IRA) en vereenvoudigde arbeidspensioenregelingen (SEP).

Het basisidee is dat u niet op het geld wordt belast totdat u het opneemt, waarna het als inkomen wordt belast. Vermoedelijk zal het lager zijn dan nu, omdat u met weinig of geen verdiende inkomsten met pensioen bent.

Hoewel de voordelen van belastinguitgestelde rekeningen aanzienlijk zijn, bieden ze een extra voordeel van flexibiliteit omdat beleggers zich geen zorgen hoeven te maken over de gebruikelijke fiscale implicaties bij het nemen van handelsbeslissingen. Op voorwaarde dat u uw geld binnen de belastinguitgestelde rekening houdt, hebt u de vrijheid om posities vroegtijdig te sluiten als ze een sterke prijsstijging hebben ervaren, zonder rekening te houden met het hogere belastingtarief dat wordt toegepast op kortetermijnmeerwaarden.

Pas uw winsten / verliezen aan

In veel gevallen is het een goed idee om de verkoop van een winstgevende investering te koppelen aan de verkoop van een verliezende investering binnen hetzelfde jaar. Kapitaalverliezen kunnen worden gebruikt tegen vermogenswinsten en kortetermijnverliezen kunnen worden afgetrokken van kortetermijnwinsten. Als u een bijzonder slecht jaar hebt, kunt u ook $ 3.000 van uw verlies overdragen naar toekomstige jaren. Dit lijkt misschien contra-intuïtief, maar het werkt heel goed.

Zogenaamde papieren winsten en verliezen tellen niet mee, omdat er geen garantie is dat uw beleggingen niet in waarde veranderen voordat u uw positie sluit. Door er echter actief voor te kiezen om uzelf (misschien tijdelijk) te ontzorgen voor het verliezen van investeringen, kunt u uw vermogenswinsten succesvol matchen met compenserende verliezen, waardoor uw belastingdruk aanzienlijk wordt verlaagd.

Meerwaarden en verliezen worden alleen op uw belastingaangifte toegepast wanneer ze worden gerealiseerd.

Makelaarskosten toevoegen aan voorraadkosten

Aandelen kopen is niet gratis. U betaalt altijd commissies en kan ook transferkosten betalen als u van makelaar verandert. Deze kosten moeten worden opgeteld bij het bedrag dat u hebt betaald voor een voorraad bij het bepalen van uw kostenbasis. Wanneer u de aandelen verkoopt, trekt u de commissie af van de verkoopprijs van de aandelen.

Beschouw deze kosten als afschrijvingen, omdat het directe uitgaven zijn om uw geld te laten groeien. Bemiddelingskosten en transactiekosten vertegenwoordigen immers geld dat rechtstreeks uit uw zak komt als een uitgave die wordt gemaakt bij het ondernemen van een investering.

En hoewel moderne kortingsbemiddelaars vaak relatief lage kosten in rekening brengen, is er geen reden om alle mogelijke kosten te vermijden bij het indienen van uw belastingen. Veel kleine makelaarskosten die in de loop van een heel jaar worden gemaakt, kunnen oplopen tot honderden dollars, en voor actieve handelaren die elk jaar honderden of zelfs duizenden transacties plaatsen, kan hun impact aanzienlijk zijn.

Houd vast aan uw aandelen

Hier is nog een goed argument voor de buy-and-hold-strategie: kortetermijn vermogenswinsten (minder dan een jaar) worden altijd tegen een hoger tarief belast dan langetermijnwinsten. Het verschil tussen de belastingtarieven voor vermogenswinsten op lange en korte termijn kan in sommige staten en landen 13% of meer bedragen. Wanneer u rekening houdt met de langetermijneffecten van compounding op de lagere inkomstenbelastingen die vandaag worden opgelopen, kan het voordelig zijn om uw aandelen minstens één jaar vast te houden.

De meeste beleggers zijn van plan om decennia lang op de aandelenmarkten te participeren, misschien van aandelen naar aandelen te gaan naarmate de jaren verstrijken, maar hun geld nog steeds actief voor hen op de markt te houden voor de duur van hun kapitaalaccumulatieperiode. Als u aan deze beschrijving voldoet, neem dan even de tijd om na te denken over de fiscale voordelen van het gebruik van een buy-and-hold-strategie op langere termijn als u dit nog niet doet - de besparingen kunnen meer waard zijn dan u denkt.

Het komt neer op

Het lijkt erop dat er bijna net zoveel ingewikkelde zaken zijn ingebed in belastingwetten als er beleggers zijn die belasting betalen. Onderdeel van een succesvol financieel plan is een scherp belastingbeheer, waarbij u ervoor moet zorgen dat u actief profiteert van mogelijkheden om belasting te ontwijken die van toepassing zijn op uw situatie, en ook ervoor te zorgen dat u geen kosten of andere inkomstenverlagende technieken over het hoofd ziet die uw belastbare belasting kunnen verlagen verdiensten.

Hoewel veel investeerders graag willen lezen over de volgende investeringsmogelijkheid die potentieel biedt voor marktconverserende rendementen, hebben weinigen evenveel moeite gedaan om hun belastingen te minimaliseren. Doe jezelf een plezier wanneer het belastingseizoen rond dit jaar rolt door de tijd te nemen om ervoor te zorgen dat je er alles aan doet om je geld op zak te houden. (We raden ook aan om met een belastingplanner te praten.) De besparingen die u ontdekt, kunnen uw jaarrendement een gezonde boost geven.