Directe overdracht
Een directe overdracht is een overdracht van activa van het ene type uitgestelde pensioenregeling of account naar de andere. Directe overdrachten worden niet als officiële uitkeringen beschouwd en zijn daarom niet belastbaar als inkomsten of onderworpen aan boetes voor vroege uitdeling. Dit type overdracht vindt nu meestal elektronisch plaats.
UITBREIDING Directe overdracht
Een rekening- of planeigenaar kan een directe overschrijving doen door het vereiste papierwerk in te vullen of de nodige stappen te zetten via een mobiel bankieren of beleggende app zoals die van TD Bank of Vanguard. De meeste overboekingen duren enkele dagen, hoewel een deel van het geld vaak onmiddellijk beschikbaar is, met name bij een directe overschrijving tussen spaar- en / of betaalrekeningen. Overboekingen tussen hoger aanraakbeleggingsaccounts duren vaak langer om te wissen.
Wanneer u een mobiele app gebruikt om een rechtstreekse overdracht uit te voeren, is het belangrijk dat particuliere beleggers sterke voorzorgsmaatregelen nemen voor cyberbeveiliging. Het is even belangrijk voor werkgevers, met name financiële instellingen, om beleid te implementeren dat gebruikers beschermt die directe overschrijvingen en andere transacties online doen tegen cyberdreigingen. Tweefactorauthenticatie zoals Touch ID is een veelgebruikte tactiek om veel consumenten te beschermen. Voor particuliere beleggers en bankklanten kan het helpen om een sterk en complex wachtwoord te hebben ook helpen.
Directe overdracht van gekwalificeerde pensioenrekeningen
Directe rollovers van gekwalificeerde pensioenplannen treden op wanneer de beheerder van het pensioenplan de opbrengsten van het plan rechtstreeks aan een ander plan of IRA betaalt, vaak in de vorm van een cheque. In het geval van een 60-daagse roll-over worden fondsen van een pensioenplan of IRA rechtstreeks aan de belegger betaald, die het geld binnen 60 dagen in een ander pensioenplan of IRA moet storten om een boete te voorkomen.
Voorbeelden van gekwalificeerde pensioenregelingen zijn onder meer:
- 401 (k) plannen
- Winstdelingsplannen
- 403 (b) plannen
- 457 plannen
- Aankoopplannen voor geld
- Doelschema
- ESOP-plannen (Employee Stock Ownership)
- Keogh (HR-10)
- Vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP)
- Savings Incentive Match Plan voor werknemers (SIMPLE)
De Internal Revenue Service (IRS) biedt een gids voor gemeenschappelijke gekwalificeerde planvereisten. Over het algemeen voldoen gekwalificeerde pensioenregelingen aan de vereisten van artikel 401 (a) van de Internal Revenue Code en komen ze dus in aanmerking om bepaalde belastingvoordelen te ontvangen. Ze komen meestal in twee vormen: de toegezegd-pensioenregelingen en toegezegde-bijdrageregelingen. Een kassaldo is een hybride van deze twee.
Belastingen worden doorgaans niet betaald bij het uitvoeren van een directe overdracht of overdracht van trustee naar trustee. Uitkeringen van een 60-daagse roll-over en fondsen die niet zijn overgedragen, zijn echter meestal belastbaar.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.