Faciliteren van betaling
Een faciliterende betaling is een financiële betaling die omkoping kan vormen en die wordt gedaan met de bedoeling een administratief proces te bespoedigen. Het is een betaling aan een overheids- of overheidsfunctionaris die een stimulans is voor de functionaris om snel een actie of proces te voltooien, ten voordele van de partij die de betaling uitvoert.
Over het algemeen wordt een faciliterende betaling gedaan om de voortgang van een dienst te verlengen waarop de betaler wettelijk recht heeft, zelfs zonder een dergelijke betaling te verrichten. In sommige landen worden deze betalingen als normaal beschouwd, terwijl in andere landen faciliterende betalingen bij wet zijn verboden en als steekpenningen worden beschouwd. Ook faciliterende betalingen genoemd.
UITBREIDING Betaling faciliteren
Soms kunnen faciliterende betalingen worden verwacht door ambtenaren met een laag inkomen en een laag inkomen in ruil voor het verlenen van een dienst waar de betaler recht op heeft, zelfs zonder de betaling. Bepaalde landen overwegen niet om het omkopen van betalingen te vergemakkelijken - zolang deze betaling niet wordt gedaan om zaken te verdienen of te behouden, of om een oneerlijk of ongepast voordeel ten opzichte van een ander bedrijf te creëren. Zulke landen denken misschien dat deze betalingen eenvoudigweg kosten van zakendoen zijn. In andere landen, waaronder het Verenigd Koninkrijk en Duitsland, worden faciliterende betalingen in het buitenland als steekpenningen beschouwd en zijn ze verboden.
Voorbeeld van een faciliterende betaling
Een voorbeeld van een faciliterende betaling wordt geïllustreerd in het volgende scenario. Stel dat een bedrijf een bepaalde licentie of vergunning nodig heeft om te werken. Het bedrijf heeft recht op de licentie of vergunning omdat het aan alle vereisten heeft voldaan. Het bedrijf is anders klaar om zijn deuren te openen voor het bedrijfsleven, maar is wettelijk verplicht te wachten tot de licentie of vergunning officieel is uitgegeven. Het bedrijf kan een faciliterende betaling doen aan een ambtenaar die kan helpen het licentie- of vergunningsproces te 'versnellen'. In veel landen zou deze betaling aanvaardbaar zijn zolang het geen betaling aan een buitenlandse entiteit betreft. In andere landen zou dit nog steeds worden beschouwd als omkoping (en dus illegaal).
Het VN-Verdrag tegen Corruptie (UNCAC) verbiedt faciliterende betalingen. De wettelijke status van het faciliteren van betalingen verschilt per land. Het Business Anti-Corruption Portal houdt informatie bij over de profielen van verschillende landen met betrekking tot corruptie, steekpenningen en het faciliteren van betalingen.
Faciliteren van betalingen en corporate governance
Het is niet verwonderlijk dat bedrijven die op internationale schaal zaken doen, jarenlang het gebruik van faciliterende betalingen hebben gefronst, of zelfs helemaal verboden. Hoewel regelrechte fraude en omkoping centraal staan, is er nog een subtielere, maar belangrijkere reden om het gebruik ervan te beperken, omdat bedrijven steeds meer erkennen dat faciliterende betalingen inconsistent zijn met culturen van corporate governance die corruptie en internationale anticorruptieprogramma's verbieden.
Uitzonderingen op de regel
Hoewel het ingrijpende verbod om steekpenningen aan buitenlandse ambtenaren te betalen logisch is, blijven uitzonderingen bestaan.
Om Amerikaanse bedrijven meer speelruimte te geven om te concurreren met buitenlandse concurrenten, keurde het Congres de Omnibus Trade and Competitiveness Act van 1988 goed. De wet biedt een enge uitzondering voor het "faciliteren of versnellen van betalingen" ter bevordering van een routinematige overheidsactie waarbij niet-discretionaire handelingen betrokken zijn. [Zie 15 USC §§ 78dd-1 (b), "Verboden buitenlandse handel door emittenten."]
Hoe goedbedoeld ook, in werkelijkheid worstelen entiteiten en individuen met de beperkingen van de dunne faciliterende betalingsuitzondering - omdat het vaak moeilijk is om te bepalen wanneer lijnen zijn overschreden tussen een illegale omkoping en een toegestane uitzondering die betaling mogelijk maakt.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.