Gezondheidsspaarrekeningen: voor- en nadelen

Een Health Savings Account (HSA) lijkt op een persoonlijke spaarrekening, maar kan alleen worden gebruikt voor gekwalificeerde zorgkosten. Om in aanmerking te komen, moet u zijn ingeschreven in een High-Deductible Health Plan (HDHP). Gezondheidsspaarrekeningen hebben ook enkele belangrijke fiscale voordelen.

De voordelen van gezondheidspaarrekeningen

Veel kosten komen in aanmerking. In aanmerking komende uitgaven omvatten een breed scala aan medische, tandheelkundige en geestelijke gezondheidszorg. Ze worden gedetailleerd uitgelegd in IRS-publicatie 502, Medische en tandartskosten.

Anderen kunnen bijdragen. Bijdragen kunnen afkomstig zijn van u, uw werkgever, een familielid of iemand anders die aan uw HSA wil toevoegen. De Internal Revenue Service stelt echter wel limieten. Voor 2019 is de limiet bijvoorbeeld $ 3.500 voor particulieren en $ 7.000 voor gezinnen, plus een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 voor iedereen van 55 jaar of ouder tegen het einde van het belastingjaar.

Bijdragen vóór belastingen. Bijdragen worden doorgaans gedaan in dollars vóór belastingen, via loonaftrek bij uw werkgever. Als gevolg hiervan zijn ze niet opgenomen in uw bruto-inkomen en zijn ze niet onderworpen aan federale inkomstenbelasting. In de meeste staten zijn bijdragen niet onderworpen aan staatsbelasting.

Belastingaftrekbare bijdragen na belastingen. Als u bijdragen met dollars na belastingen doet, kunt u deze in mindering brengen op uw bruto inkomen op uw belastingaangifte, waardoor uw belastingaanslag voor het jaar wordt verlaagd.

Belastingvrije opnames. Opnames van uw HSA zijn niet onderworpen aan federale (of in de meeste gevallen nationale) belastingen als u ze gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten.

Belastingvrije inkomsten. Alle rente of andere inkomsten op het geld op de rekening zijn belastingvrij.

Jaarlijkse rollover. Als u aan het einde van het jaar nog geld over heeft in uw HSA, wordt dit overgedragen naar het volgende jaar.

Draagbaarheid. Het geld in uw HSA blijft beschikbaar voor toekomstige gekwalificeerde medische kosten, zelfs als u van ziektekostenverzekering verandert, voor een andere werkgever gaat werken of met pensioen gaat.

Gemak. De meeste HSA's geven een betaalpas uit, zodat u meteen medicijnen en andere in aanmerking komende uitgaven kunt betalen. Als u wacht op een factuur per post, kunt u het factureringscentrum bellen en een betaling via de telefoon uitvoeren met uw bankpas.

De nadelen van gezondheidsspaarrekeningen

Het hoog aftrekbare vereiste. Een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, dat u moet hebben om in aanmerking te komen voor een HSA, kan de patiënt zwaarder belasten dan andere soorten ziektekostenverzekeringen. Hoewel u elke maand minder premies betaalt, kan het moeilijk zijn - zelfs met geld in een HSA - om met contant geld te komen om het eigen risico voor een dure medische procedure te voldoen.

Druk om te besparen. Sommige mensen aarzelen om gezondheidszorg te zoeken wanneer ze die nodig hebben, omdat ze het geld op hun HSA-account niet willen uitgeven.

Belastingen en boetes. Als u geld opneemt voor niet-gekwalificeerde uitgaven voordat u 65 wordt, bent u belasting over het geld verschuldigd plus een boete van 20%. Na de leeftijd van 65 jaar bent u belasting verschuldigd, maar niet de boete.

Record houden. U moet kwitanties bewaren om te bewijzen dat uw opnames zijn gebruikt voor gekwalificeerde ziektekosten.

Vergoedingen. Sommige HSA's brengen maandelijkse onderhoudskosten of transactiekosten in rekening, die per instelling verschillen. Hoewel het meestal niet erg hoog is, komen de kosten wel in uw onderste regel. Soms wordt afgezien van deze kosten als u een bepaald minimumsaldo handhaaft.

Voors en tegens van een Health Savings Account

Belangrijkste leerpunten

• Een Health Savings Account (HSA) kan patiënten met hoog aftrekbare ziektekostenverzekeringen helpen om hun eigen kosten te dekken.
• Bijdragen aan HSA's zijn over het algemeen niet onderworpen aan federale inkomstenbelasting en de inkomsten in het account groeien belastingvrij.
• Niet uitgegeven geld in een HSA rolt over aan het einde van het jaar, zodat het beschikbaar is voor toekomstige gezondheidsuitgaven.
• Hoog aftrekbare gezondheidsplannen, die een vereiste zijn voor HSA's, zijn niet altijd de beste optie voor patiënten, vooral degenen die in de toekomst aanzienlijke ziektekosten verwachten. Die patiënten kunnen beter af zijn met een verzekeringsplan dat vooraf hogere premies in rekening brengt, maar een groter percentage van hun kosten dekt.

Het geld op uw Health Savings Account kan jaar na jaar worden opgerold, zodat het beschikbaar is voor toekomstige uitgaven.