Hoe u de beste belastingvoorbereider vindt

De IRS schat dat 60% van de belastingbetalers betaalde voorbereiders gebruiken. Als u zich regelmatig tot een belastingdienst wendt om uw aangifte voor te bereiden, of als u voor het eerst belastingbetaler bent en met een belastingdeskundige wilt werken, moet u uw opties begrijpen zodat u de juiste persoon voor uw situatie kunt vinden.

Soorten belastingaangifte Voordelen

Je kunt iemand hebben - je oom, je buurman of je beste vriend - je terugkeer voorbereiden. Maar als u voor deze service betaalt, moet de persoon bij de IRS zijn geregistreerd en een actueel fiscaal identificatienummer (PTIN) hebben. Dit is een IRS-nummer dat jaarlijks aan in aanmerking komende voorbereiders wordt verstrekt.

In aanmerking komende betaalde voorbereiders vallen in verschillende categorieën, afhankelijk van hun opleiding, certificering door professionele organisaties en permanente educatie-eisen.

• Advocaten. Deze professionals hebben een vergunning van staten of bars om de wet uit te oefenen en zijn onderworpen aan permanente educatie-eisen en een ethische code.
• CPAs. Gecertificeerde openbare accountants zijn professionals die het Uniform CPA-examen hebben behaald en een vergunning hebben van de nationale rekenkamers; ze hebben permanente educatie-eisen.
• Ingeschreven agenten. Dit zijn personen die geslaagd zijn voor een driedelig Speciaal Inschrijvingsonderzoek en aantonen dat ze bevoegd zijn voor federale belastingen en vervolgens een vergunning hebben van de IRS. Ook zij hebben permanente educatie-eisen.
• Jaarlijkse archivering seizoen deelnemers aan het programma. Dit zijn personen die geen advocaat, CPA of geregistreerde agent zijn, maar die vrijwillig een IRS-programma hebben voltooid en permanente educatie hebben verkregen.
• Elke andere voorbereider met een PTIN. Dit zijn personen die geloven dat ze voldoende kennis hebben om retouren voor te bereiden en de vergoeding hebben betaald om een ​​PTIN te verkrijgen. Ze zijn niet onderworpen aan enig toezicht door een staat, een beroepsraad of de IRS.

De IRS heeft een map van preparers met PTIN's. Het register omvat advocaten, CPA's, geregistreerde agenten en deelnemers aan het jaarlijkse archiefseizoenprogramma, maar geen voorbereiders die alleen een PTIN hebben maar geen andere referenties. U kunt naar een voorbereider zoeken op basis van inloggegevens, postcode en afstand van u.

Wanneer u een winkelvoorbereider bezoekt, zoals H&R Block of Liberty Tax, wordt u geconfronteerd met een scala aan belastingprofessionals, voornamelijk geregistreerde agenten, CPA's en advocaten. Waarschijnlijk bent u toegewezen aan de professional die het beste in staat is om uw retour te verwerken.

Opmerking: Er zijn ook geregistreerde pensioenplanagenten en geregistreerde actuarissen die voorbereiders zijn met PTIN's. Deze experts worden niet gebruikt voor belastingaangiften voor consumenten, hoewel ze zijn opgenomen in de IRS-directory.

Wat ga je betalen?

Het is duidelijk dat hoe meer gekwalificeerd de persoon is die uw terugkeer voorbereidt, hoe meer u betaalt voor de service. De tarieven variëren aanzienlijk in het land, met het type preparer dat u gebruikt en met de aard van uw rendement (dat wil zeggen, of u een eenmanszaak hebt waarvoor Schedule C vereist is, of u complexe beleggingstransacties hebt, of u veel huurwoningen bezit ). De meeste rekenen een vast bedrag per retour. Het gemiddelde gangbare tarief voor een formulier 1040 met een schema A (voor het specificeren van persoonlijke inhoudingen) is ongeveer $ 350; het nationale gemiddelde voor het opstellen van een basisrendement zonder specificatie van inhoudingen is minder.

Als algemene regel betaalt u de hoogste kosten aan advocaten, gevolgd door CPA's en vervolgens geregistreerde agenten. De laagste tarieven worden in rekening gebracht door deelnemers aan het jaarlijkse seizoen van het archiveringsprogramma en voorbereiders zonder speciale aanduiding.

Wie is het beste voor wat

Geld is slechts één factor bij het kiezen van een voorbereider; uw voorbereidingsbehoeften staan ​​voorop. Kijk welk type voor u zinvol is.

• Advocaten. Het is het beste om dit type professional te gebruiken voor geavanceerde belastingkwesties waarvoor mogelijk een rechtszaak nodig is. Het gebruik van een advocaat is ook aan te raden als er problemen zijn met criminele activiteiten omdat openbaarmaking door een cliënt aan een advocaat bevoorrecht (vertrouwelijk) is.
• CPAs. Deze professionals zijn opgeleid om complexe belastingaangelegenheden of speciale problemen (bijvoorbeeld achterstallige aangiften) aan te pakken. Ze kunnen klanten vertegenwoordigen via alle niveaus van IRS-interactie, inclusief audits en oproepen binnen de IRS. Er is echter slechts een beperkt privilege tussen een CPA en een klant voor federale belastingen; het voorrecht heeft geen betrekking op aangelegenheden die zijn bekendgemaakt ter voorbereiding op de belastingaangifte. Als een CPA vermoedt dat er criminele problemen kunnen zijn, kan hij of zij een advocaat inschakelen voor verdere openbaarmaking.
• Ingeschreven agenten. Deze professionals kunnen de meeste fiscale zaken aan. Ze hebben onbeperkte representatierechten voor de IRS en kunnen klanten vertegenwoordigen tijdens IRS-audits en beroepen. Ook zij hebben een beperkt voorrecht met betrekking tot federale belastingzaken.
• Jaarlijkse seizoensprogramma deelnemers. Zij kunnen uw belastingaangifte voorbereiden. Ze hebben slechts beperkte rechten om voor de IRS te oefenen; ze kunnen alleen een klant vertegenwoordigen als ze de retourzending hebben voorbereid, en alleen voor IRS-agenten en vertegenwoordigers van de klantenservice.
• Elke andere voorbereider met een PTIN. Deze personen zijn het beste om eenvoudige aangiften voor te bereiden die geen complexe belastingkwesties inhouden. Een klant kan hem de bevoegdheid geven om items over de aangifte met de IRS te bespreken, maar dit type voorbereidende partij kan geen belastingbetaler vertegenwoordigen in IRS-audits en -procedures.

Rode vlaggen om op te letten

U hebt besloten welk type preparer u wilt gebruiken. Terwijl u uw zoekopdracht beperkt, moet u ervoor zorgen dat u uit de buurt blijft van mensen die gewetenloos zijn en problemen voor u kunnen veroorzaken. (Als de IRS vermoedt dat de acties van een voorbereider duister zijn, kan het rendement van de klanten van de opsteller worden beoordeeld.) Enkele tips over duister gedrag:

• U in rekening brengen op basis van de hoogte van een belastingteruggave. Dit is in strijd met de ethische code waaraan de voorbereiders zich moeten houden.
• Aanbod aan contante terugbetaling cheques. Voorbereiders worden hiervoor bestraft en het bieden van een aanbod om terugbetalingscontroles af te handelen is duister.
• Retourzendingen voorbereiden zonder documentatie te vragen.
• Garanderen van terugbetalingen, of op zijn minst geen belastingverplichting, zonder verwijzing naar de feitelijke situatie van een belastingbetaler.

Als u zich zorgen maakt, neemt u contact op met het Better Business Bureau om te weten te komen of er klachten zijn geweest tegen een bepaalde voorbereider. Controleer ook op klachten tegen CPA's bij de State Board of Accountancy; voor advocaten, vraag de balie van de staat.

Het komt neer op

Als u een opsteller hebt geselecteerd en uw retour klaar is voor archivering, zorg er dan voor dat de PTIN van de opsteller en andere informatie erop staat en dat u een kopie van uw retour ontvangt. Als je dat niet doet, is er een probleem en met een beetje geluk is het niet te laat om naar iemand anders te gaan.

En om optimaal gebruik te maken van de tijd van uw opsteller - en factureerbare uren - moet u alle informatie en uw vragen verzamelen voordat u de door u gekozen fiscale pro bezoekt.