Hoe worden geërfde pensioenuitkeringen ontvangen van overleden ouders

Over het algemeen bepalen de bepalingen van het planningsdocument de distributieopties die beschikbaar zijn voor begunstigden van activa van pensioenregelingen. Vanuit een regelgevingsperspectief mag u de activa verdelen over de levensverwachting van de oudste broer of zus. Als de activa op 31 december van het jaar volgend op het jaar dat uw ouder stierf, op afzonderlijke rekeningen worden toegewezen, mag elke broer of zus zijn of haar eigen levensverwachting gebruiken om de vereiste minimale distributiebedragen te berekenen.

Betalingsopties voor kinderen die een pensioen van een ouder erven, zijn afhankelijk van de oorspronkelijk door de ouder geselecteerde planopties.

Als uw ouder met pensioen was maar vóór de vereiste begindatum stierf, kunt u uw betalingen over een periode van vijf jaar of minder ontvangen. Dit zal echter alleen van toepassing zijn als de begunstigde niet tegen 31 december van het jaar volgend op het jaar dat uw ouder is overleden, is begonnen met de distributie volgens de levensverwachtingmethode. Neem voor meer informatie over de beschikbare opties voor u en uw broers en zussen contact op met de beheerder voor het toegezegd-pensioenplan van uw ouder.

Adviseur inzicht

Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO

Ervan uitgaande dat uw ouder een periode bepaalde pensioenoptie voor betaling bij pensionering heeft gekozen en u als begunstigden heeft genoemd, zouden u en uw broers en zussen recht hebben op de doorlopende betalingen tot de periode afloopt.

Als een ouder bijvoorbeeld een bepaalde pensioenoptie van 20 jaar heeft gekozen en is overleden na 10 jaar vanaf de datum waarop het pensioen begon te betalen, zouden zijn begunstigden het recht hebben om de maandelijkse betaling voor de volgende 10 jaar te splitsen. Het is belangrijk om erachter te komen welke verkiezing door uw ouder is gedaan vóór de startdatum van de betaling. Veel bedrijfspensioenen bieden alleen een- of joint-life betalingsopties. Als dat het geval is, stoppen de betalingen helaas bij het overlijden van de oorspronkelijke begunstigde - of het overlijden van de oorspronkelijke begunstigde en zijn echtgenoot, met een optie voor een gezamenlijk leven.