Persoonlijk financieel overzicht
Een persoonlijk financieel overzicht is een document of spreadsheet waarin de financiële positie van een individu op een bepaald tijdstip wordt beschreven. Een persoonlijk financieel overzicht zal doorgaans algemene informatie over het individu bevatten, zoals naam en adres, samen met een uitsplitsing van totale activa en passiva.
De verklaring is handig voor het bijhouden van doelen en rijkdom. Het is ook vaak vereist bij het aanvragen van krediet.
Belangrijkste leerpunten
- De persoonlijke financiële overzichten bevatten alle activa en passiva van een persoon of stel.
- Trek verplichtingen van activa af om het vermogen te bekijken. Een positief vermogen toont aan dat de persoon meer activa heeft dan verplichtingen.
- Het vermogen kan in de loop van de tijd fluctueren naarmate activa en passiva veranderen.
- Persoonlijke financiële overzichten zijn handig voor het bijhouden van rijkdom en doelen, evenals voor het aanvragen van krediet.
- Baten en lasten kunnen worden opgenomen, maar idealiter worden deze op een afzonderlijk blad geplaatst dat de resultatenrekening wordt genoemd.
Inzicht in de persoonlijke financiële overzichten
Een financieel overzicht kan worden opgesteld voor een bedrijf of een individu. Het overzicht toont de financiële gezondheid van de in het overzicht genoemde entiteit. De financiële overzichten van een individu worden een persoonlijke financiële overzichten genoemd en het is een eenvoudigere versie van de zakelijke overzichten.
De financiële overzichten van een individu tonen hun netto waarde, dat wil zeggen activa minus passiva. Het vermogen weerspiegelt wat een persoon in contanten zal hebben als hij al zijn activa heeft verkocht en al zijn schulden heeft afgelost.
Als de verplichtingen groter zijn dan de activa op de persoonlijke financiële overzichten, dan heeft de persoon een negatief netto vermogen. Als de persoon meer activa dan verplichtingen heeft, hebben ze een positief vermogen.
Persoonlijke financiële overzichten worden meestal gebruikt wanneer een persoon krediet aanvraagt, zoals leningen of een hypotheek. Met de financiële staat kunnen kredietfunctionarissen gemakkelijk inzicht krijgen in de financiële situatie van de aanvrager om een weloverwogen kredietbeslissing te nemen. In veel gevallen kan de persoon of het paar worden gevraagd om een persoonlijke garantie te bieden voor een deel van de lening, of moet hij sommige persoonlijke activa als onderpand verpanden om de lening te garanderen.
Door persoonlijke financiële overzichten in de loop van de tijd te vergelijken, kan een persoon volgen hoe zijn financiële gezondheid verbetert of verslechtert.
Wat is inbegrepen en uitgesloten van een persoonlijk financieel overzicht?
De persoonlijke financiële staat is onderverdeeld in activa en passiva. Activa omvatten de waarde van effecten en fondsen die worden aangehouden op betaal- of spaarrekeningen, saldi van pensioenrekeningen, handelsrekeningen en onroerend goed.
Verplichtingen omvatten persoonlijke leningen van het individu, zoals creditcardtegoeden, studieleningen, onbetaalde belastingen en hypotheken. Neem ook schulden op die samen met iemand anders zijn, bijvoorbeeld als u een lening hebt getekend.
Een echtpaar kan een gezamenlijke persoonlijke financiële staat opstellen waarin alle bezittingen en schulden worden vermeld.
Bedrijfsgerelateerde activa en passiva zijn over het algemeen niet opgenomen in een persoonlijk financieel overzicht tenzij de persoon rechtstreeks en persoonlijk verantwoordelijk is. De persoon garandeerde bijvoorbeeld persoonlijk een lening voor zijn bedrijf. Dit is vergelijkbaar met cosigning, dus dit zou worden opgenomen in de persoonlijke financiële staat.
Alles wat wordt gehuurd is niet opgenomen in persoonlijke financiële overzichten omdat het actief niet het eigendom is van de persoon. Hoewel, als u de eigendom bezit en deze aan iemand anders verhuurt, de waarde van die eigenschap wordt opgenomen in uw activumlijst omdat het eigendom is.
Persoonlijke eigendommen, zoals meubels en huishoudelijke artikelen, worden doorgaans niet als activa op een persoonlijke balans opgenomen omdat deze items niet gemakkelijk kunnen worden verkocht om een lening te betalen. Persoonlijk eigendom met een significante waarde, zoals sieraden en antiek, kan echter worden opgenomen als de waarde kan worden geverifieerd met een beoordeling.
Als de verklaring wordt gebruikt om krediet te verkrijgen of de algehele financiële positie te tonen, worden baten en lasten over het algemeen ook opgenomen. Dit kan worden gevolgd op een apart blad, de resultatenrekening genoemd. Dit omvat alle vormen van inkomsten en alle uitgaven, meestal uitgedrukt in de vorm van maandelijkse of jaarlijkse bedragen.
Voorbeeld van een persoonlijk financieel overzicht
Veronderstel dat Henry zijn vermogen wil volgen terwijl hij op pensioen gaat. Hij heeft schulden afgelost, geld gespaard, geïnvesteerd en komt steeds dichter bij het bezit van zijn huis. Elk jaar werkt hij de verklaring bij om de vooruitgang te zien die hij heeft geboekt.
Stel dat Henry activa heeft van $ 20.000 voor een auto, $ 200.000 voor zijn huis, $ 300.000 aan investeringen en $ 50.000 in contanten en equivalenten. Hij bezit ook een aantal zeer inbare postzegels en kunst met een waarde van $ 20.000. Zijn totale vermogen is $ 590.000.
Wat de verplichtingen betreft, is Henry $ 5.000 aan de auto en $ 50.000 aan zijn huis verschuldigd. Hij betaalt voor dingen met een creditcard, maar betaalt het saldo elke maand af, dus er is geen saldo verschuldigd. Henry tekende een lening voor zijn dochter en daar blijft $ 10.000 over. Hoewel het geen lening van Henry is, is hij er nog steeds verantwoordelijk voor, dus het staat op de verklaring. De verplichtingen van Henry bedragen $ 65.000.
Aftrek van verplichtingen van de activa, Henry's netto waarde is $ 525.000.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.