Herindeling

Wat is herclassificatie?

Herclassificatie is meestal bekend als het proces van het wijzigen van een klasse van beleggingsfondsen. Dit kan gebeuren wanneer aan bepaalde vereisten is voldaan of het kan worden veroorzaakt door wijzigingen van de beleggingsmaatschappij. In de meeste gevallen wordt herclassificatie niet als een belastbare gebeurtenis beschouwd.

UITBREIDING Herclassificatie

Herclassificatie kan worden gebruikt bij open-end beleggingsfondsenstructurering. Het biedt het beleggingsfonds enige flexibiliteit voor het beheer van functies van aandelencategorieën. Het kan ook voordelen opleveren voor beleggers.

Conversie van aandelenklasse

In open-end beleggingsfondsen geeft het fonds doorgaans meerdere aandelencategorieën uit. Elke aandelenklasse is gestructureerd met zijn eigen vergoedingen en verkooplasten. Sommige beleggingsfondsen kunnen bepaalde aandelen structureren met herclassificatiebepalingen op basis van hun looptijd. Klasse B-aandelen worden gewoonlijk na een bepaalde periode omgezet in Klasse A-aandelen. (Zie ook: The ABCs of Mutual Fund Classes .)

In het geval van aandelen van klasse B kan een belegger mogelijk verkoopkosten vermijden en na conversie een lagere kostenratio betalen. Klasse B-aandelen maken gewoonlijk alleen uitgestelde back-end verkoopkosten die in de loop van de tijd dalen. Na een bepaalde periode worden deze aandelen vaak omgezet in Klasse A-aandelen. De conversie is een niet-belastbare gebeurtenis en de kostenratio van de aandelenklasse is vaak lager voor Klasse A-aandelen, wat een extra voordeel is voor de aandeelhouder.

Sommige fondsmaatschappijen kunnen bepaalde vereisten hebben die aanleiding geven tot een herclassificatie van de aandelenklasse. Vanguard geeft een voorbeeld met hun Admiral Shares, die zijn bedoeld voor vermogende particulieren. Als een belegger onder de minimale belegging daalt, worden zijn aandelen automatisch opnieuw geclassificeerd in de Beleggersklasse van het fonds.

Fondsen binnen een fondsfamilie kunnen opnieuw worden geclassificeerd vanwege uitwisselingsrechten. Uitwisselingsrechten laten beleggers toe om gemakkelijk aandelenklassen binnen een fonds uit te wisselen. Ze kunnen ook aandelen ruilen voor een nieuw fonds binnen het fondsaanbod van de beleggingsmaatschappij.

Herstructurering aandelenklasse

Sommige fondsen kunnen ervoor kiezen om naar eigen goeddunken aandelenklassen te herstructureren. Dit kan gebeuren wanneer operationele veranderingen het fonds beïnvloeden. Herstructurering van aandelencategorieën kan ook het gevolg zijn van de vraag. Een bepaalde aandelenklasse kan een lage vraag hebben, waardoor het fondsbedrijf het samenvoegt met een andere aandelenklasse. Een bedrijf kan een nieuwe aandelenklasse voor herclassificatie creëren die voldoet aan de eisen van bepaalde soorten klanten.

Overige herindelingen

Bedrijven kunnen betaalde dividenden herclassificeren die de belastingen van een belegger kunnen beïnvloeden. Een fondsvennootschap kan ervoor kiezen om een ​​fonds samen te voegen vanwege een lage vraag of prestaties. Dit type herclassificatie kan een belastbare gebeurtenis voor de belegger veroorzaken op basis van de prijs van aandelenconversie bij fusie met het nieuwe fonds.

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Voorwaardelijke uitgestelde verkoopkosten (CDSC) Een voorwaardelijke uitgestelde verkoopkosten (CDSC) is een vergoeding, of verkoopkosten of belasting, die beleggingsfondsen betalen bij het verkopen van aandelen van klasse B-fondsen. meer Het verschil dat een aandelenklasse maakt voor een belegger Aandelenklasse verwijst naar verschillende soorten aandelen die een bedrijf of beleggingsfondsen uitgeven. Gewoonlijk aangeduid als "Klasse A", "Klasse B", enzovoort, hebben ze verschillende kenmerken, kosten en rechten. meer B-aandeel Een B-aandeel is een aandelenklasse die wordt aangeboden in een open-end beleggingsfonds. B-aandelen worden vaak vergeleken met A-aandelen en C-aandelen, die ook aandelenklassen zijn die worden aangeboden in open-end beleggingsfondsen voor particuliere beleggers. meer Uitstapvergoeding Een uitstapvergoeding is een vergoeding die wordt aangerekend aan beleggers wanneer zij aandelen terugbetalen uit een fonds. Uitstapkosten komen het meest voor bij open-end beleggingsfondsen. meer Wisselkosten Wisselkosten zijn een soort beleggingskosten die sommige beleggingsfondsen aan aandeelhouders in rekening brengen als ze overstappen naar een ander fonds binnen dezelfde groep. meer Back-end belasting Back-end belasting verwijst naar het geld dat een beleggingsfonds aan een klant in rekening brengt voor het opnemen van geld. meer partnerlinks