De uitbetaling van uw lijfrente selecteren

Voor sommige beleggers kan een lijfrente een passend onderdeel van een goed financieel plan zijn. Een kenmerk van annuïteiten dat vaak verkeerd wordt begrepen, zijn hun uitbetalingsopties. Hieronder definiëren we deze opties, hoe ze worden berekend en hoe ze worden belast. Ze worden vaak betaald via ACH-overschrijvingen.

Fasen van een lijfrente

De twee fasen in de levensduur van een annuïteit zijn de accumulatiefase en de annuitisatiefase (of uitbetalingsfase). Tijdens de accumulatiefase kunt u geld aan uw lijfrentecontract toevoegen door contant geld te storten, contante waarden van levensverzekeringen om te zetten of een uitwisseling van 1035 uit een andere lijfrente te doen (om een ​​paar manieren te noemen om bij te dragen). Als u de lijfrente-regels volgt, zal uw lijfrente inkomsten opbouwen op een uitgestelde belasting totdat u begint met opnemen.

Zodra u 59 ½ jaar bent geworden, kunt u beginnen met het opnemen van geld uit de lijfrente zonder boetekosten.

Lijfrente Uitbetalingsopties

Er zijn een paar verschillende methoden om lijfrente-uitbetalingen te doen. De meest voorkomende methoden zijn:

• De annuitisatiemethode
• Het systematische opnameschema
• De forfaitaire betaling

De annuitisatiemethode geeft u enige garantie van maandelijks inkomen voor een bepaalde periode. Volgens het systematische opnameschema heeft u volledige controle over de timing van uitkeringen maar geen bescherming tegen uitstaande lijfrenteactiva.

Optie voor annulering van het leven

De levensoptie biedt meestal de hoogste uitbetaling, omdat de maandelijkse betaling alleen wordt berekend op basis van de levensduur van de annuitant. Deze optie biedt een inkomstenstroom voor het leven, wat een effectieve afdekking is tegen het overleven van uw pensioeninkomen.

Joint-Life annuitisatie optie

Met deze gemeenschappelijke optie kunt u het inkomen aan uw echtgenoot doorgeven wanneer u sterft. De maandelijkse betaling is lager dan die van de levensoptie omdat de berekening is gebaseerd op de levensverwachting van beide echtgenoten.

Periode zeker annuitization

Met deze optie wordt de waarde van uw lijfrente uitbetaald gedurende een door u gekozen periode, zoals 10, 15 of 20 jaar. Als u een bepaalde periode van 15 jaar kiest en binnen de eerste 10 jaar sterft, betaalt het contract uw begunstigde gegarandeerd voor de resterende vijf jaar.

Leven met gegarandeerde looptijd

Veel mensen houden van het idee van inkomen voor het leven (dat ze krijgen met de levensoptie), maar ze zijn bang om het te kiezen voor het geval ze in de nabije toekomst overlijden. De optie 'met een gegarandeerde looptijd' geeft u een inkomstenstroom voor het leven (zoals de optie 'Leven'), dus het betaalt u zolang u leeft. Maar met deze optie kunt u een gegarandeerde periode selecteren, zoals een garantieperiode van 10 jaar, waarvoor uw lijfrente verplicht is om aan uw nalatenschap of begunstigden te betalen, zelfs als u sterft voordat die gegarandeerde periode voorbij is.

Systematische opnames

Met deze methode kunt u de grootte van de betaling selecteren die u elke maand wilt ontvangen en hoeveel betalingen u in totaal wilt ontvangen. De verzekeringsmaatschappij kan echter niet garanderen dat u uw inkomsten uit inkomsten niet zult overleven. Hoeveel u ontvangt en hoeveel maanden u betalingen ontvangt, is afhankelijk van hoeveel u op uw account heeft staan. De last van het levensverwachtingrisico ligt op uw schouders.

Forfaitaire betaling

Het wordt meestal afgeraden om de activa in uw lijfrente in één keer af te sluiten, omdat u in het jaar dat u de afkoopsom neemt, gewone inkomstenbelastingen verschuldigd bent over het volledige deel van de beleggingswinst van uw lijfrente. Het is duidelijk dat dit een zeer inefficiënte uitbetalingsoptie is vanuit het oogpunt van belastingminimalisatie.

Maandelijkse betalingsberekening

Verzekeringsmaatschappijen gebruiken verschillende factoren om uw maandelijkse betalingsbedrag te berekenen, maar twee van de meest voorkomende zijn geslacht en leeftijd, die beide van invloed zijn op uw levensverwachting. Omdat vrouwen een langere levensverwachting hebben dan mannen, zullen vrouwen niet een zo hoog maandelijks bedrag ontvangen als hun mannelijke tegenhangers. En natuurlijk, hoe ouder je bent, hoe lager je levensverwachting. Een 75-jarige man met de levensoptie ontvangt een hogere maandelijkse uitbetaling dan een 65-jarige man omdat wordt aangenomen dat zijn einde dichterbij is.

Een andere belangrijke factor die de grootte van uw maandelijkse uitbetaling beïnvloedt, is de uitbetalingsoptie die u selecteert, die bepaalt hoe lang de betalingen duren. Als u bijvoorbeeld de optie voor gezamenlijk leven selecteert, zal uw maandelijkse uitbetaling waarschijnlijk lager zijn, omdat de betaling na uw overlijden aan uw echtgenoot doorgaat.

Ten slotte is de hoogte van uw maandelijkse uitkering afhankelijk van de verzekeringsmaatschappij die u gebruikt en het verwachte beleggingsrendement van uw geld. Als het bedrijf met uw geld 5% rendement kan maken in plaats van een rendement van 3%, wordt uw betaling hoger. De toename van uw betaling wanneer het rendement hoger is, hangt echter af van of u een vaste maandelijkse uitbetaling of een variabele maandelijkse uitbetaling selecteert uit uw lijfrente. Als u het vaste bedrag selecteert, verandert uw uitbetaling niet en neemt de verzekeringsmaatschappij alle beleggingsrisico op zich. Onder de variabele uitbetaling fluctueert de grootte van de maandelijkse uitbetaling op basis van marktomstandigheden, dus u neemt het marktrisico op zich.

Lijfrente Uitbetaling Belasting

Zodra uw contract is geannuleerd, wordt een deel van elke betaling (van een vaste annuïteit) beschouwd als een gedeeltelijk rendement van de basis (uw oorspronkelijke bijdrage), en wordt een deel beschouwd als belastbaar inkomen met behulp van een uitsluitingsratio. Nadat u uw uitbetalingsmethode heeft geselecteerd, moet u om uw uitsluitingsratio vragen, die aangeeft hoeveel wordt uitgesloten van belasting. Als uw uitsluitingsratio 80% is bij een maandelijkse uitbetaling van $ 1.000, is $ 800 uitgesloten van inkomstenbelasting en is $ 200 belastingplichtig.

Voortijdige uitkeringen (die plaatsvinden voordat u 59, 5 jaar oud wordt) zijn onderworpen aan een boete van 10% en voor annuïteiten gekocht vóór 14 augustus 1982, wordt de FIFO-methode (first-in, first out) gebruikt voor opnames. Voor annuïteiten die zijn gekocht na 13 augustus 1982, is de intrekkingsregel LIFO (last-in, first-out), wat betekent dat de inkomsten als eerste uitkomen. U moet niet alleen een boete van 10% betalen op de opname, maar ook inkomstenbelasting op elk deel van de opname dat te wijten is aan beleggingswinst. Het is geen verstandige beslissing om geld op te halen vóór de leeftijd van 59½, dus probeer het koste wat kost te vermijden.

Zorgen over kredietkwaliteit

Een laatste factor om te overwegen is de kredietkwaliteit van de verzekeringsmaatschappij. Vergeet niet dat alleen omdat u uw lijfrente in de afgelopen 20 jaar bij één verzekeringsmaatschappij heeft opgebouwd, u niet noodzakelijk uw uitbetalingen bij hen hoeft te starten. Als een andere verzekeraar met een hoge rating u een hogere maandelijkse uitkering heeft aangeboden, is het misschien de moeite waard om een ​​belastingvrije 1035-uitwisseling naar de nieuwe verzekeraar te overwegen, maar zorg ervoor dat u de afkoopkosten van uw huidige contract controleert voordat u begint elke overdracht.

De verzekeringsmaatschappijen hebben goedbetaalde werknemers in gespecialiseerde afdelingen die u een geschatte uitbetaling voor elke optie zullen verstrekken. Laat ze die 1, 5% extra kosten verdienen die ze jaarlijks aan uw contract in rekening brengen: Laat meerdere kwaliteitsverzekeringsmaatschappijen u een offerte geven over de huidige waarde van uw lijfrente met meerdere uitbetalingsopties.

Het komt neer op

Beslissen over de beste annuitisatie-uitbetalingsmethode om voor uw lijfrente te kiezen, is niet eenvoudig. Overweeg uw prioriteiten, het bedrag dat u elke maand nodig heeft en hoe lang u denkt dat u deze betalingen nodig heeft.

Natuurlijk kunt u ervoor kiezen om helemaal geen betalingen aan te nemen. Sommige personen hebben geen behoefte aan inkomsten uit de fondsen die zich in hun lijfrente hebben opgestapeld. Als hetzelfde voor u geldt, moet u controleren of de aanwijzing van uw begunstigde correct is, aangezien de lijfrente bij uw overlijden aan uw begunstigde kan worden overgedragen.