Belangrijkste redenen om uw 401 (k) niet om te rollen naar een IRA

Je hebt je baan verlaten. Wat moet u doen met het 401 (k) -plan waaraan u jarenlang getrouw hebt bijgedragen? Conventionele wijsheid zegt het over te zetten naar een individuele pensioenrekening (IRA), en in veel gevallen is dat de beste manier van handelen. Maar er zijn momenten dat een rollover niet je beste optie is. We bekijken vijf van die situaties en de reden om uw 401 (k) - of, als u een publieke of non-profit werknemer bent, uw 403 (b) of 457 plan - bij uw nu voormalige werkgever te houden plan.

Belangrijkste leerpunten

• Een reden om uw 401 (k) -account te laten waar het is: Bedrijf 401 (k) s kan fondsen kopen tegen institutionele tarieven, wat u geld op kosten kan besparen.
• Als u gewaardeerde bedrijfsaandelen in uw 401 (k) bezit, kunt u mogelijk op belastingen besparen als u die aandelen naar een effectenrekening overboekt.
• Andere voordelen van het niet verlengen van uw 401 (k) zijn juridische bescherming bij faillissement en toegang tot uw geld op een eerdere leeftijd, evenals tot fondsen met een lager risico die stabiele waardefondsen worden genoemd.

1. Grotere koopkracht

Bedrijf 401 (k) s kunnen fondsen kopen tegen institutionele tarieven, wat meestal niet het geval is voor IRA's. Zie het als een soort bedrijfskorting: omdat ze voor honderdduizenden investeren, hebben 'de meeste 401 (k), 403 (b) en 457 plannen een aanzienlijke koopkracht - veel meer dan de individuele [pensioenrekening], "Zegt Wayne Bogosian, president van de PFE Group en co-auteur van" The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans. "Dat kan u veel geld besparen op kosten, waardoor u meer op uw rekening kunt waarderen.

2. Belastingbesparingen

Als uw 401 (k) -plan bedrijfsaandelen bevat die zeer op prijs worden gesteld, kunt u veel op belastingen besparen als u die aandelen overzet naar een gewone effectenrekening. U moet belasting betalen over de aandelen die u uit uw 401 (k) hebt gehaald, tegen het tarief van uw huidige schijf, maar de belasting is gebaseerd op uw oorspronkelijke aankoopprijs - u betaalt geen winst op die voorraad totdat u daadwerkelijk verkoopt het (en dan betaal je tegen het tarief van de vermogenswinstbelasting, dat lager is dan het tarief van de inkomstenbelasting). Dit staat bekend als netto niet-gerealiseerde waardering.

"NUA's zijn een geweldige kans voor personen met gewaardeerde bedrijfsaandelen in hun 401 (k)", zegt Jonathan Swanburg, vertegenwoordiger van de investeringsadviseur van Tri-Star Advisors in Houston, Texas.

Laten we aannemen dat bijvoorbeeld de bedrijfsaandelen voor $ 10.000 zijn gekocht en momenteel $ 50.000 waard zijn op de markt. Uw belastingaanslag voor het overdragen van de aandelen aan de beursvennootschap is gebaseerd op de aankoopprijs van $ 10.000. U wordt pas belast als u de winst verkoopt. Als u dat aandeel daarentegen zou omdraaien naar een IRA, zou het uiteindelijk worden belast tegen uw gewone inkomstenbelastingtarief (wanneer u het aandeel moet verkopen om uw verplichte IRA-uitkeringen te gaan nemen).

Twee waarschuwingen:

• Zorg ervoor dat de aandelen in uw 401 (k) werkelijke aandelen zijn; ongeveer 401 (k) s richtten een fonds op dat de prestaties van de bedrijfsaandelen nabootst.
• Zorg ervoor dat de overdracht van deze participaties niet zo'n aanzienlijke bult in uw inkomen oplevert dat u in een hogere belastingschijf wordt geduwd - en uiteindelijk veel meer aan de Internal Revenue Service verschuldigd bent dan u anders in april zou komen.

"Als een plandeelnemer daarentegen afgeschreven bedrijfsaandelen houdt die ze van plan is aan te houden totdat de prijs hoger wordt, moet ze overwegen haar aandelen te verkopen en kort daarna terug te kopen, " voegt Swanburg toe. "Binnen een 401 (k), is de wash-sale-regel niet van toepassing en dit stelt de kostenbasis opnieuw in, waardoor het potentieel om op de weg te profiteren van de NUA wordt vergroot."

Neem contact op met uw bedrijf voordat u besluit wat te doen met uw 401 (k), omdat u mogelijk niet dezelfde toegang, fondstoewijzingsrechten of -kosten hebt als u uw baan verlaat.

3. Rechtsbescherming

Geld aangehouden in een 401 (k) wordt beschermd door de federale wet tegen vrijwel alle soorten schuldeiser beslissingen (behalve IRS fiscale pandrechten en mogelijk, huwelijks- of kinderbijstandsopdrachten), inclusief faillissement. IRA's worden alleen beschermd door de staatswet, waarvan het afschermingsvermogen varieert. De faillissementsmisbruikpreventie en consumentenbeschermingwet van 2005 beschermt tot $ 1 miljoen (inflatie gecorrigeerd tot $ 1.362.800 vanaf 2019) in traditionele of Roth IRA-activa tegen faillissement. Maar bescherming tegen andere soorten oordelen verschilt per staat en kan zelfs verschillen afhankelijk van of uw IRA een Roth of de traditionele vorm is.

Als u zich zorgen maakt over mogelijke oordelen, schuldeisers of incasso's, kan het bieden van uw 401 (k) -fondsen de meeste veiligheid bieden.

4. Uitkeringen bij vervroegde uittreding

"Een van de belangrijkste redenen om uw 401 (k) niet over te dragen naar een IRA is om toegang te hebben tot uw fondsen vóór de leeftijd van 59½", zegt Marguerita Cheng, CFP®, CEO van Blue Ocean Global Wealth in Rockville, Md . "Ze kunnen al vanaf 55-jarige leeftijd worden benaderd versus een boete van 10% voor vervroegde uittreding in een IRA."

In feite kunt u mogelijk geld opnemen van uw 401 (k) nadat u meerdere keren per jaar vertrekt (de werkgever bepaalt de regels over hoe vaak mensen in deze leeftijdsgroep geld kunnen opnemen). Zodra je de 401 (k) in een IRA rolt, verlies je dit voorrecht en moet je wachten tot je 59½ bent om toegang te krijgen tot je geld zonder boete.

5. Stabiele waardefondsen

Bedrijf 401 (k) plannen hebben toegang tot een speciaal type fonds dat een stabiel waardefonds wordt genoemd. Niet beschikbaar op de individuele markt, deze fondsen zijn vergelijkbaar met geldmarktfondsen, maar bieden betere rentetarieven - gemiddeld iets minder dan 3% op dit moment. Als u wilt profiteren van deze risicomijdende voertuigen en uw 401 (k) ze als optie aanbiedt, houdt u zich dan zeker aan uw huidige plan.

Het komt neer op

Wanneer u en uw baan uit elkaar gaan, is de beslissing over wat te doen met uw pensioensparen groot. Een 401 (k) omdraaien kan in de meeste gevallen de beste optie voor u zijn, maar er zijn redenen waarom het geld in het bedrijfsfonds achterlaten beter zou kunnen werken. Controleer echter wel de regels van uw bedrijf: de meeste werkgevers vereisen dat uw 401 (k) een bepaald minimumbedrag aanhoudt als u de account wilt laten staan ​​nadat uw dienstverband is geëindigd, en er kunnen verschillen zijn in uw toegang, bevoegdheden voor fondsallocatie, en kosten ook.

Nog een optie om te onderzoeken of je je geld in een 401 (k) wilt houden en je oude baan voor een nieuwe wilt verlaten: het geld in het plan van je vorige baan omzetten naar de 401 (k) bij je nieuwe bedrijf, als dat is toegestaan. Dit is een bijzonder goede optie voor oudere werknemers die dat geld willen beschermen tegen de vereiste minimale distributies (RMD's). (U hoeft geen RMD's te nemen van uw 401 (k) bij het bedrijf waar u momenteel werkt.) Controleer gewoon of de kosten bij het nieuwe plan niet slechter zijn en dat de investeringsopties vergelijkbaar zijn.