Trustor
Een vertrouwenspersoon is een persoon of organisatie die fondsen of activa schenkt aan anderen. Trustors doen dit door zijn of haar fiduciaire plicht over te dragen aan een externe trustee, die de activa onderhoudt ten behoeve van de begunstigden.
UITBREIDING Trustor
Ook aangeduid als een schenker, is de vertrouwenspersoon de partij die in het algemeen activa aan anderen schenkt of schenkt.
Het openbare SEC-formulier 3 voor Paycom-software, ingediend op 26 april 2018, bevat bijvoorbeeld een gedetailleerde bedrijfsverklaring van de insider Bradley Scott Smith over de eigendom van effecten. In het formulier werd opgemerkt dat de heer Smith zijn effecten in de Bradley Scott Smith Revocable Trust houdt, vanaf 30 oktober 2017. Dit vertrouwen komt ten goede aan de heer Smith, zijn echtgenoot en zijn kinderen. Smith is de vertrouwenspersoon van het account. Zijn echtgenote is mede-trustee.
Het concept van fiduciaire plicht staat centraal in de relatie tussen de vertrouwenspersoon en de trustee. De vertrouwenspersoon draagt zijn of haar fiduciair over aan een trustee wanneer hij zijn activa overdraagt. Fiduciaires zijn wettelijk gemachtigd om activa in vertrouwen te houden voor een andere persoon en zijn verplicht deze activa te beheren ten behoeve van de andere persoon in plaats van voor zijn of haar eigen winst.
Het is bijna vanzelfsprekend dat beheerders, pensioenuitvoerders, bewaarnemers en beleggingsadviseurs allen verboden zijn om frauduleus of manipulatief gedrag te vertonen bij het werken met begunstigden.
Moeilijke relaties tussen Trustor en beheerders
Hoewel trusts meestal worden opgezet om te profiteren van diegenen die familie of andere rijkdom zullen erven, kunnen deze relaties soms verzuren, waardoor uitdagende juridische en ethische situaties ontstaan. In het geval van de familie Rollins (oprichters van Rollins Inc., een ongediertebestrijder), is er een rechtszaak rond het familietrust ontplooid nadat de familietrouw, O. Wayne Rollins, in 1991 was overleden. Zijn negen kleinkinderen vochten tegen hun vader en oom (die trustees werden genoemd) voor de rechter voor bijna een decennium over hoe het vertrouwen werd behandeld. De kleinkinderen beweerden dat hun vader en oom vertrouwensdocumenten hadden geschonden en meer macht naar zichzelf hadden verplaatst, in plaats van op te treden als echte fiduciaires en de rijkdom gelijkmatig over alle kleinkinderen te verdelen.
Er zijn verschillende aanvullende manieren waarop vertrouwenssituaties veel gecompliceerder kunnen worden dan de vertrouwenspersoon bedoelde. Niet alleen kunnen beleggingen binnen de trust achterblijven, waardoor begunstigden achterblijven zonder de activa die ze hadden verwacht, maar trustors kunnen van gedachten veranderen over hoe zij hun trusts willen distribueren of investeringen willen beheren. In herroepbare trusts is dit uitvoerbaar; Als het vertrouwen echter onherroepelijk is, kan het uiterst moeilijk, zo niet onmogelijk zijn om wijzigingen aan te brengen, zelfs als de vertrouwenspersonen hun beslissingen betreuren.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.