Actieve deelnemersstatus
De status van actieve deelnemer is een verwijzing naar de deelname van een persoon aan verschillende door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen.
UITBREIDING Actieve deelnemersstatus
De status van actieve deelnemer is van toepassing op personen die deelnemen aan de volgende pensioenregelingen:
- Gekwalificeerde plannen, zoals winstdelingsregelingen, toegezegd-pensioenregelingen, geldaankooppensioenen of doelvoordelen en 401 (k) -regelingen
- SEP IRA's
- EENVOUDIGE IRA'S
- 403 (b) plannen
- Gekwalificeerde lijfrenteplannen
- Employee Funded Pension Trusts (gecreëerd vóór 25 juni 1959)
- Een plan dat voor zijn werknemers is opgesteld door de Verenigde Staten, door een staat of een politiek onderdeel van de Verenigde Staten, of door een instantie of instrumentaliteit van de Verenigde Staten of een van zijn onderverdelingen
Doorgaans geeft de werkgever op het formulier W-2 van het individu aan of het individu een actieve deelnemer is door het vakje "Pensioenplan" aan te vinken. Individuen moeten voor alle zekerheid contact opnemen met hun werkgever.
Actieve deelnemersstatus en pensioensparen
De specificatie van een actieve deelnemer heeft implicaties of iemand al dan niet in aanmerking komt voor een belastingaftrek voor een bijdrage aan een traditionele IRA, en bepaalde regels rond de aanwijzing kunnen moeilijk te verduidelijken zijn.
"U komt in aanmerking voor volledige aftrek voor uw traditionele IRA-bijdrage als u geen actieve deelnemer bent of getrouwd bent met een actieve deelnemer", aldus Appleby Retirement Dictionary. "Aan de andere kant, als u een actieve deelnemer bent of getrouwd bent met een actieve deelnemer, hangt uw recht op aftrek van een traditionele IRA-bijdrage af van uw aangepaste aangepaste bruto-inkomsten en belastingaangifte.
"De algemene definitie is dat een actieve deelnemer een persoon is die bijdragen of voordelen ontvangt op basis van een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling", aldus die website, die een gedetailleerde lijst bevat van de complexe regels over hoe actieve deelnemers zich al dan niet kunnen kwalificeren met verschillende plannen. "Maar de regels die bepalen wie een actieve deelnemer is, variëren tussen de soorten door de werkgever gesponsorde plannen, en kunnen afhangen van wanneer de bijdragen worden gedaan aan de rekening van de deelnemer (volgens het door de werkgever gesponsorde plan)."
Appleby Retirement Dictionary adviseert pensioenbeleggers om niet in de "actieve deelnemersverwarringval" te vallen. Het merkt op dat "individuen de IRS voor de rechter hebben gedaagd, hun standpunt over de actieve deelnemersstatus hebben betwist en ze hebben verloren."
De site voegt eraan toe dat werkgevers "vak 13 op uw W-2 moeten aanvinken als u een actieve deelnemer voor het jaar bent. Maar fouten kunnen worden gemaakt. Neem contact op met een belasting- of financiële professional die een expert is op het gebied van pensioenplannen als er is enige mate van onzekerheid. "
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.