Betalen beleggingsfondsen rente?

Sommige beleggingsfondsen betalen rente, hoewel dit afhankelijk is van het soort activa dat in de portefeuilles van het fonds wordt aangehouden. Specifiek, obligatiefondsen, geldmarktfondsen en evenwichtige fondsen betalen rente vanwege de coupon-dragende schuldbewijzen waarin dit soort fondsen beleggen.

Hoe verdelen beleggingsfondsen inkomsten?

Beleggingsfondsen verdelen inkomsten aan aandeelhouders door middel van vermogenswinsten of dividenduitkeringen. Rente verdiend door de activa van een fonds wordt betaald als een dividenduitkering.

Om te voorkomen dat inkomstenbelasting wordt betaald, moeten beleggingsfondsen alle netto-inkomsten ten minste eenmaal per jaar aan de aandeelhouders doorgeven. Als de activa in de portefeuille van het fonds echter vaker rente betalen, zoals maandelijks of driemaandelijks, zal het fonds waarschijnlijk dividenduitkeringen doen die overeenkomen met het betalingsschema van zijn activa.

Soorten beleggingsfondsen die rente betalen

Obligatiefondsen

Obligatiefondsen beleggen, zoals de naam al aangeeft, in bedrijfs- of door de overheid uitgegeven schulden. Hoewel niet alle obligaties jaarlijks rente betalen, doet de overgrote meerderheid dat wel.

De rente die door een obligatiefonds wordt betaald, is een direct gevolg van de couponbetalingen die door de obligaties in zijn portefeuille worden gegenereerd. Tenzij het fonds nulcouponobligaties bevat, betaalt elk effect in de portefeuille elk jaar een vast bedrag aan rente, de zogenaamde couponrente, die vervolgens wordt doorgegeven aan de aandeelhouders op basis van hun beleggingen in het fonds.

Geld Markt fondsen

Geldmarktfondsen beleggen ook in bedrijfs- of overheidsschuld, maar alleen in uitgiften op zeer korte termijn die in minder dan een jaar aflopen. Dit soort beleggingsfondsen wordt over het algemeen beschouwd als het meest stabiele type fonds, omdat ze voornamelijk beleggen in overheidsrekeningen en bankbiljetten of bedrijfsobligaties met een zeer hoge rating met een vervaldatum van minder dan drie maanden.

Net als obligaties betalen dit soort schuldbewijzen jaarlijkse rente die wordt doorgegeven aan aandeelhouders als dividenduitkeringen.

Rentedragend evenwichtig fonds

Een evenwichtig fonds is gewoon een beleggingsfonds dat zowel schuldbewijzen als aandelen omvat. Deze fondsen verrichten over het algemeen dividenduitkeringen bestaande uit rente uit zowel schuldactiva als dividendbetalingen uit beleggingen op de aandelenmarkt.

Evenals obligatie- en geldmarktfondsen, betalen uitgebalanceerde fondsen over het algemeen elk jaar rente. Als een van de doelen van het fonds echter is om de belastingverplichtingen van de aandeelhouders te minimaliseren, kan de fondsbeheerder ervoor kiezen om rentedragende schulden of dividendbetalende aandelen helemaal te vermijden.