Hoe worden dividenden op IRA's belast?

Dividend verdienende aandelen en beleggingsfondsen kunnen uw pensioenportefeuille helpen sneller te groeien, zolang u de dividenden herinvesteert. Maar ze kunnen een belastingval zijn als u het geld eruit wilt halen, vooral als u uw geld in een traditionele IRA hebt geïnvesteerd.

De belastingval uitgelegd

In een gewone beleggingsrekening profiteren de dividenden en vermogenswinsten die u verdient van de behandeling van vermogenswinstbelasting. Dit betekent dat deze inkomsten tegen een lager tarief kunnen worden belast (van 0% tot 20%, afhankelijk van uw inkomensniveau). Als u bijvoorbeeld in de belastingschijf van 10% of 15% zit, betaalt u 0% belasting op dividenden en vermogenswinst op lange termijn. Degenen in de belastingschijf van 25% tot 35% betalen slechts 15% op dividenden en vermogenswinsten. Degenen in de hoogste belastingschijf, 39, 6%, zouden slechts 20% betalen aan dividenden en vermogenswinsten.

Maar wanneer dat geld in een IRA zit, kan de behandeling radicaal anders zijn, afhankelijk van het type IRA dat u hebt en wanneer u het geld wilt opnemen.

Vóór pensionering vermijdt geld in elk type IRA belasting. U betaalt geen belastingen op dividenden die worden herbelegd in een Roth IRA of traditionele IRA en op die rekening worden achtergelaten. “Het grote voordeel van pensioenrekeningen, IRA's en Roth IRA's, is dat dividenden niet op jaarbasis worden belast. Dat is de belastinguitstelcomponent, "zegt John P. Daly, CFP®, president van Daly Investment Management LLC in Mount Prospect, Ill." Met een reguliere belastbare beleggingsrekening worden dividenden elk jaar belast wanneer u ze ontvangt.

Met een IRA komt de vangst wanneer u geld wilt opnemen. De regels verschillen afhankelijk van het type IRA dat u hebt. Hier is hoe ze werken voor zowel Roth als traditionele IRA's.

Hoe IRA-dividenden worden belast

Roth IRA Intrekkingen

Zolang u geld opneemt dat is geïnvesteerd in een Roth IRA na de leeftijd van 59½ - en u die account meer dan vijf jaar bezat - betaalt u nul belasting over de opnames, zelfs als de opnames dividenden omvatten. Als u vóór 59½ geld moet opnemen, moet u belasting betalen over eventuele winsten die u opneemt tegen uw huidige belastingtarief. U hoeft geen belasting te betalen over bijdragen aan de IRA omdat dat geld vóór die bijdrage werd belast.

“Opnames van Roth IRA's zijn een beetje lastig. Vóór uw pensionering wordt u alleen belast over inkomsten die bovenop uw bijdragen worden gemaakt. Als bijvoorbeeld 80% van uw Roth IRA uit bijdragen bestaat, terwijl de rest uit inkomsten bestaat, dan wordt slechts 20% van elke opname belast tegen uw inkomstenbelastingtarief, zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Californië, en auteur van Index Funds: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers .

Als u besluit om geld op te nemen vóór de leeftijd van 59½ jaar, kunt u ook een boete van 10% verschuldigd zijn op eventuele winsten die u opneemt, tenzij de opname in aanmerking kwam voor een speciale uitzondering. Speciale uitzonderingen kunnen handicap, eerste aankoop van een huis en enkele andere gekwalificeerde uitzonderingen zijn. Zelfs als u aan de speciale uitzonderingsregels voldoet, moet u belastingen betalen op dividenden en vermogenswinsten tegen uw huidige belastingtarief.

Traditionele IRA opnames

Het meeste geld dat aan een traditionele IRA wordt onttrokken, wordt belast tegen uw huidige belastingtarief, dat kan oplopen tot 39, 6%. Alle vermogenswinsten op de inkomsten in uw IRA-account profiteren niet van een lagere behandeling van vermogenswinstbelasting; ze worden belast tegen hetzelfde tarief als het reguliere inkomen.

De enige uitzondering op die regel is wanneer u bijdraagt ​​aan een traditionele IRA met behulp van geld dat al is belast (met andere woorden, u hebt geen belastingaftrek genomen bij het maken van de bijdrage). Maar pas op voor deze aanpak: het combineren van belastinguitgestelde bijdragen met belastbare bijdragen in een traditionele IRA kan een nachtmerrie zijn om uit te zoeken bij pensionering.

Als u geld opneemt vóór de leeftijd van 59½, moet u mogelijk ook een boete van 10% betalen op bijdragen en winsten, tenzij u voldoet aan de kwalificaties voor een speciale uitzondering.

“Het idee om bij pensionering in een lagere belastingschijf te zitten, is waarom de meeste Amerikanen bijdragen aan een pensioenplan. Als ze vandaag $ 25 kunnen sparen en slechts $ 15 aan belasting betalen als ze met pensioen gaan, denken ze dat het een goede deal is. De realiteit kan een wake-up call zijn. Veel mensen zitten in dezelfde groep en betalen nu belasting over elke cent van hun inkomen, ”zegt Morris Armstrong, EA, oprichter van Armstrong Financial Strategies in Cheshire, Conn.

Het komt neer op

Een IRA is een geweldige optie om te sparen voor pensioen. De sleutel is om de regels voor opnames te kennen voordat u belegt, zodat u geen fiscale verrassingen ondervindt bij pensionering.

“Belastingdiversificatie kan net zo belangrijk zijn als investeringsdiversificatie. Het is belangrijk om een ​​mix van belastbare, uitgestelde en belastingvrije investeringen te hebben ”, zegt Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO van Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, Md.

Zolang u voldoet aan de kwalificaties voor een Roth IRA, moet dat altijd uw eerste keuze zijn. Je verliest de belastingvoordeel over de premie, maar de voordelen op lange termijn zijn over het algemeen de moeite waard.

Bovendien, "voor veel Amerikanen ... [vooral] millennials, is een Roth IRA de beste keuze, omdat de belastingtarieven in de toekomst alleen maar zullen stijgen. Hoewel een gepensioneerde op korte termijn kan profiteren van een traditionele IRA, wint een Roth voor de meerderheid. Met een Roth IRA bent u ook niet beperkt tot toekomstige onzekere belastingtarieven of vereiste minimale distributies (RMD's), ”zegt Carlos Dias Jr., rijkdommanager van Excel Tax & Wealth Group in Lake Mary, Fla.