Bijzondere waardevermindering

Verstoorde kredietwaardigheid treedt op wanneer de kredietwaardigheid van een persoon of entiteit is verslechterd. Dit wordt meestal weerspiegeld in een lagere credit score, in het geval van een individu, of een verlaging van de rating toegekend aan een entiteit of schuld uitgegeven door een ratingbureau of kredietgever. De kredietnemer van wie het krediet is aangetast, zal in het algemeen minder toegankelijk zijn voor kredietfaciliteiten en zal een hogere rente op leningen moeten betalen. Een waardevermindering van het krediet kan een tijdelijke situatie zijn die kan worden teruggedraaid, of een vroeg teken dat de kredietnemer mogelijk op de weg geconfronteerd wordt met potentieel grote financiële problemen.

Afgebroken kredietwaardigheid

Bijzondere waardeverminderingen zijn meestal het gevolg van financiële stress veroorzaakt door een verandering in omstandigheden voor een individu of entiteit. In het geval van een individu kan een verminderd krediet het eindresultaat zijn van banenverlies, langdurige ziekte, een sterke daling van de activaprijzen enzovoort. Voor een bedrijfsentiteit kan de kredietwaardigheid afnemen als haar financiële positie na verloop van tijd verslechtert als gevolg van slecht management, toegenomen concurrentie of een zwakke economie. In beide gevallen kan een verminderde kredietwaardigheid het gevolg zijn van interne krachten of zelf toegebrachte wonden. Of op andere momenten spelen externe factoren een rol die buiten de controle van een persoon of het management liggen.

Gestoorde kredietwaardigheid, zowel op persoonlijk als op bedrijfsniveau, kan ingrijpende wijzigingen in de activiteiten of procedures vereisen om de financiële stress te verlichten die leidt tot eventuele verbeteringen in de toestand van de balans. Deze veranderingen omvatten in het algemeen het verlagen van de kosten, het verkopen van activa en het gebruiken van de kasstroom om uitstaande schulden af ​​te lossen om het beheersbaar te maken.

Er zijn verschillende technieken beschikbaar om kredietvermindering te beoordelen, of meer specifiek, kredietanalyse. Gebruikelijke methoden beginnen met de vier "C's" van krediet:

• Capaciteit: de mogelijkheid om schuldenniveaus af te lossen
• Onderpand: elk geplaatst onderpand als buffer tegen marktwaardeverliezen
• Verbonden: losse of strakke verbonden aan overeenkomsten
• Karakter: managementervaring, waarden en agressiviteit

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Vijf C's van krediet De vijf C's van krediet (karakter, capaciteit, kapitaal, onderpand en voorwaarden) is een systeem dat door kredietverstrekkers wordt gebruikt om de kredietwaardigheid van kredietnemers te meten. meer Definitie van kredietgebeurtenis Een kredietgebeurtenis is een negatieve verandering in het vermogen van een kredietnemer om aan zijn betalingen te voldoen, waardoor een credit default swap (CDS) -contract wordt afgewikkeld. meer Wat u moet weten over kredietbeoordelingen Een kredietbeoordeling is een beoordeling van de kredietwaardigheid van een kredietnemer in algemene termen of met betrekking tot een bepaalde schuld of financiële verplichting. meer Hoe werkt leningaanpassing? Een leningwijziging is een wijziging in de voorwaarden van een bestaande lening omdat de lener niet in staat is om de betalingen volgens de oorspronkelijke voorwaarden te voldoen. meer Hoe Second-Lien-schuld invloed heeft op leners en geldschieters Second-Lien-schuld verwijst naar schuld met een lagere prioriteit dan hoger gerangschikte schuld in geval van wanbetaling. Second-lien debt wordt ook wel junior debt genoemd. Deze schulden worden terugbetaald na andere, senior schulden die een risico vormen dat beleggers mogelijk geen betaling ontvangen. meer Wat zijn de kenmerken en risico's van obligaties? Een obligatie is een soort schuldbewijs dat niet door onderpand is gedekt. Deze schulden worden uitsluitend ondersteund door de kredietwaardigheid en reputatie van de emittent. Overheden en bedrijven geven obligaties uit en deze beleggingen hebben positieve en negatieve eigenschappen. meer partnerlinks