Verklaring van aanvullende informatie (SAI)
Een verklaring van aanvullende informatie (SAI) is een aanvullend document bij het prospectus van een beleggingsfonds dat aanvullende informatie over het fonds bevat en verdere informatie over zijn activiteiten bevat. Een verklaring met aanvullende informatie is vereist als deel B van de registratieverklaring van het fonds, dat is gedeponeerd met een formulier N-1A.
Belangrijkste leerpunten
- Een aanvullende informatie (SAI) bevat informatie over een beleggingsfonds dat mogelijk niet in het prospectus staat.
- De SAI wordt gebruikt om meer gedetailleerde informatie en bijgewerkte financiële gegevens te publiceren die mogelijk niet in het bredere prospectus zijn opgenomen.
- De SAI is een vereist document dat moet worden geformaliseerd door een beleggingsfonds, maar hoeft niet naar potentiële beleggers te worden verzonden, behalve op verzoek.
Verklaring van aanvullende informatie
Een verklaring met aanvullende informatie is een van de drie documenten die een belegger vaak vindt bij het zoeken naar informatie over een beleggingsfonds. De andere twee documenten omvatten het prospectus en het samenvattingprospectus.
Beleggingsfondsen zijn vereist om bij de Securities and Exchange Commission (SEC) in combinatie met hun registraties verschillende formulieren in te dienen en te onderhouden. Het prospectus is vereist bij registratie en kan vergezeld gaan van een beknopt prospectus, dat een korte samenvatting biedt voor beleggers. Beleggingsfondsen zijn verplicht beleggers een prospectus te verstrekken wanneer zij aandelen kopen.
SAI-inhoud
Een verklaring van aanvullende informatie is vereist voor beleggingsfondsen. Fondsen zijn niet verplicht om het aan aandeelhouders te verstrekken, maar zij moeten het wel verstrekken als daarom wordt gevraagd. De verklaring met aanvullende informatie geeft een beleggingsfonds de mogelijkheid om uit te breiden over details over het fonds die niet openbaar worden gemaakt of breed worden besproken in het prospectus.
Een SAI wordt regelmatig bijgewerkt en bevat vaak de financiële overzichten van het fonds. Het zal doorgaans informatie bevatten over de functionarissen, directeuren en andere personen die de beleggingsrichting van het fonds beheren.
Mutual Fund Reporting Documents
De SAI- en prospectusdocumenten zijn de primaire informatiebronnen die een belegger zal vinden wanneer hij op zijn website informatie over een fonds zoekt. Een breed scala van andere vormen en openbaarmakingen is vereist van beleggingsfondsen als geregistreerde effecten onder de Securities Act van 1933 en de Investment Company Act van 1940. Naast het prospectus en SAI moeten fondsen halfjaarlijkse en jaarlijkse rapporten indienen bij de fondsen van het fonds jaarrekeningen en kwartaalverslagen met de belangen van de portefeuille.
Alle aanmeldingen van een fonds zijn online te vinden via de SEC. De meeste fondsen bieden doorgaans al hun SEC-depots aan beleggers op de website van het beleggingsfonds. Andere soorten fondsmarketingrapporten die een belegger kunnen helpen om beleggingsbeslissingen over een fonds te nemen, zijn onder meer informatie over het fonds, prestatierapporten, topfondsen, beleggingscategorieën en uitsplitsingen van fondsen. Beleggingsfondsen maken doorgaans uitkeringen, fondskosten en beheerd vermogen bekend. Vaak bevatten hun marketingwebsites fondsattributen, zoals koers / winst en gemiddelde marktkapitalisatie.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.