Samenvatting Planbeschrijving
Een beknopte planbeschrijving is een document dat werkgevers werknemers die deelnemen aan werknemerspensioenregelingen of pensioenregelingen die onder de wet vallen, gratis moeten geven. De SPD is een gedetailleerde gids voor de voordelen die het plan biedt en hoe het plan werkt. Het moet beschrijven wanneer werknemers in aanmerking komen om deel te nemen aan het plan, hoe voordelen worden berekend en betaald, hoe voordelen worden geclaimd en wanneer voordelen worden toegekend.
De SPD moet in een duidelijke taal zijn die werknemers kunnen begrijpen. Het moet de naam van het plan en het door de IRS toegewezen nummer, de naam en het adres van de werkgever, de naam van het plan en de contactgegevens, een verklaring van de rechten van de Portability and Accountability Act van de ziekteverzekering, ERISA-openbaarmakingen en richtlijnen over hoe werknemers een klacht kunnen indienen of een beroep.
Overzicht samenvatting Planbeschrijving
Wanneer u voor het eerst wordt aangenomen, ontvangt u binnen 90 dagen een SPD voor de zorg- en pensioenuitkeringen van uw nieuwe werkgever. Het bedrijf kan het document elektronisch aan u verspreiden als u op het werk of op papier regelmatig een computer gebruikt. Als u alleen een elektronische kopie ontvangt, kunt u een schriftelijke kopie aanvragen.
Een beknopte planbeschrijving moet uw vragen beantwoorden
Lees het plan zorgvuldig om details zoals deze te leren:
- Is er een minimumleeftijd vereist om deel te nemen aan het plan?
- Is er een minimale servicevereiste om deel te nemen aan het plan, en zo ja, wat is het en hoe wordt het berekend?
- Wanneer begint en eindigt het planjaar? Loopt het van 1 januari tot 31 december of heeft het verschillende begin- en einddatums? Deze informatie is belangrijk voor gezondheidsplannen omdat u wilt weten wanneer uw jaarlijkse aftrekbare bedrag wordt gereset.
- Lever ik bijdragen aan het plan of komen alle bijdragen van mijn werkgever?
- Staat pensioenregelingen toe dat pensioenregelingen uit andere regelingen worden overgedragen? Kan ik bijvoorbeeld mijn 401 (k) van mijn vorige werkgever in dit plan opnemen?
- Voor pensioenregelingen, hoe worden werkgevers- en werknemersbijdragen geïnvesteerd? Zijn er standaardinvesteringen waar het geld naartoe gaat als ik geen specifieke beleggingsopties selecteer, en zo ja, wat zijn dat? Hoe wijzig ik mijn beleggingsselectie?
- Wanneer word ik gevestigd in het pensioenplan? Ben ik onmiddellijk 100 procent gevestigd, of moet ik voor een bepaald aantal jaren voor het bedrijf werken om gedeeltelijk of volledig gevestigd te worden?
- Mag ik lenen van mijn pensioenrekening, en zo ja, wat zijn de regels?
- Wat gebeurt er met mijn voordelen als ik arbeidsongeschikt word? Als ik het bedrijf verlaat? Als ik met pensioen ga? Als ik dood ga? Als ik verlof neem?
Een samenvattend plan Beschrijving biedt werkgevers bescherming tegen rechtszaken
Aan de zakelijke kant moeten werkgevers voorzichtig zijn om ervoor te zorgen dat ze een SPD hebben die alles dekt wat het zou moeten. Zonder SPD of een onvoldoende SPD stellen werkgevers zich bloot aan rechtszaken van werknemers. Het hebben van een SPD die ERISA-richtlijnen volgt, maakt uitzonderingen en beperkingen kristalhelder om het bedrijf tegen dergelijke rechtszaken te beschermen.
Het is ook essentieel om te definiëren wat een persoon tot een werknemer maakt die recht heeft op verschillende voordelen en of de voordelen onafhankelijke contractanten, uitzendkrachten, echtgenoten, binnenlandse partners en kinderen zijn. Verder, als 10 procent of meer van uw werknemers een andere taal dan het Engels spreken, moet u uw SPD ook in die andere talen publiceren. Als u een advocaat inhuurt die de ERISA-wetgeving begrijpt om de SPD te beoordelen voordat u deze verspreidt, kan dit ertoe bijdragen dat het document volledig, grondig en nauwkeurig is en voldoet aan de nationale en nationale wetgeving. Het kan maanden duren om van begin tot einde een SPD te maken. Als u ervoor zorgt dat uw werknemers het gemakkelijk kunnen begrijpen, vermindert dit klachten, rechtszaken en vragen aan personeelszaken van verwarde werknemers.
Werkgevers kunnen de voordelen die ze bieden van tijd tot tijd wijzigen. Wanneer dit gebeurt, moeten zij alle werknemers schriftelijk op de hoogte stellen door hen een herziene SPD of een samenvatting van materiële wijzigingen te geven waarin de wijzigingen aan de SPD worden uitgelegd. Het bedrijf moet de kennisgeving binnen 60 dagen nadat de wijziging van kracht wordt, verspreiden als deze de dekking of voordelen vermindert en binnen 210 dagen na het einde van het planjaar waarin de wijziging van kracht werd, als de dekking of voordelen niet worden verminderd.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.