Welke informatie moet mijn werkgever mij geven over mijn 401 (k) -plan?

Elke werkgever die een 401 (k) -plan aanbiedt, moet elke deelnemer aan het plan kosteloos een kopie van de beknopte planbeschrijving, een kopie van het beknopte jaarverslag en een jaaroverzicht van de rekening van de deelnemer verstrekken. Bovendien heeft elke deelnemer het wettelijke recht om schriftelijk om tal van andere informatie over het 401 (k) -plan, zijn sponsors en zijn management te vragen.

Hoewel een prospectus niet vereist is, geven veel 401 (k) planaanbieders een prospectus uit van elk fonds dat in het plan wordt aangeboden. Er is een wettelijke verplichting om een ​​prospectus op de eigen aandelen van de werkgever te verstrekken als dit in het plan wordt aangeboden.

Samenvatting Planbeschrijving

De beknopte planbeschrijving, of SPD, wordt door het Amerikaanse ministerie van Arbeid gedefinieerd als een document dat "de belangrijkste feiten biedt die ze moeten weten over hun pensioen- en gezondheidsvoordelen, inclusief planregels, financiële informatie en documenten over de operatie en beheer van het plan. "

De SPD-vereiste is noodzakelijk voor elk pensioenplan dat valt onder de Wet werknemerspensioeninkomen (ERISA). Binnenin moet de planaanbieder de deelnamevereisten van werknemers, de manier waarop de voordelen worden berekend, de vestigingsschema's en details over het indienen van claims voor de voordelen vermelden. Als een 401 (k) -plan verandert, moet de werkgever alle deelnemers een samenvatting geven van materiële wijzigingen met details van de wijzigingen en hoe deze het plan beïnvloeden.

Samenvatting jaarverslag

Beknopte jaarverslagen worden ingediend bij het Department of Labor en bevatten financiële informatie over de activa van het 401 (k) -plan. Deze rapporten worden vaak '5500-rapporten' genoemd, omdat ze zijn ingediend op 5500-formulieren van de overheid.

Andere informatie

Elke werknemer heeft het wettelijke recht om op schriftelijk verzoek aan de 401 (k) planbeheerder de volgende rapporten of werkgeversinformatie te verstrekken:

- Een ander exemplaar van de beknopte planbeschrijving, het beknopte jaarverslag of een volledig exemplaar van het jaarverslag in zijn geheel.

- Kopieën van alle documenten ingediend door het 401 (k) -plan bij het Department of Labour, inclusief verzekeringscontracten, collectieve arbeidsovereenkomsten en planbeschrijvingen.

- Een volledige lijst van de werkgevers- en werknemersorganisaties die het 401 (k) -plan sponsoren, inclusief adressen. De planbeheerder heeft het recht om een ​​redelijk bedrag in rekening te brengen voor de kopieën van deze informatie.

- Als de werkgever ervoor kiest om zijn werknemers automatisch in te schrijven voor een 401 (k) -plan, moet de werkgever verder een beschrijving geven van het automatische inschrijvingsproces en de rechten van de deelnemer.

Beroep op gebrek aan informatie

Als een deelnemer aan het plan 401 (k) niet in staat is om de vereiste informatie van de planbeheerder te verkrijgen, kunnen kopieën ook worden verkregen door middel van een schriftelijk verzoek aan de EBSA (Employee Benefits Security Administration) van het Department of Labour. Deelnemers betalen een "nominale kopieerkosten" voor de service.