Jaar tot datum (YTD)
Year to date (YTD) verwijst naar de periode die begint op de eerste dag van het huidige kalenderjaar of boekjaar tot de huidige datum. YTD-informatie is nuttig voor het analyseren van bedrijfstrends in de loop van de tijd of om prestatiegegevens te vergelijken met concurrenten of collega's in dezelfde branche. De afkorting wijzigt vaak concepten zoals beleggingsrendement, winst en nettoloon.
Belangrijkste leerpunten
- YTD verwijst naar een periode die begint op de eerste dag van het huidige kalenderjaar of boekjaar tot de huidige datum.
- Sommige overheidsinstanties en organisaties hebben fiscale jaren die op een andere datum beginnen dan 1 januari.
- YTD-analyse is nuttig voor managers om tussentijdse financiële overzichten te beoordelen in vergelijking met historische YTD-financiële overzichten.
Jaar tot op heden
Hoe Year to Date (YTD) wordt gebruikt
Als iemand YTD gebruikt met betrekking tot een kalenderjaar, bedoelt hij de periode tussen 1 januari van het huidige jaar en de huidige datum. Als hij YTD gebruikt voor een fiscaal jaar, bedoelt hij de periode tussen de eerste dag van het betreffende belastingjaar en de huidige datum.
Een fiscaal jaar is een periode van één jaar die niet noodzakelijk op 1 januari begint. Het wordt gebruikt door overheden, bedrijven en andere organisaties voor boekhoudkundige en externe auditdoeleinden. De federale overheid neemt bijvoorbeeld haar belastingjaar van 1 oktober tot 30 september in acht, en het belastingjaar van Microsoft is van 1 juli tot 30 juni. Het is gebruikelijk dat non-profitorganisaties een belastingjaar hebben van 1 juli tot 30 juni.
YTD-financiële informatie is nuttig voor het management, omdat het een goede manier is om de financiële gezondheid van een bedrijf in te checken in plaats van te wachten tot het einde van het boekjaar. YTD-financiële overzichten worden routinematig geanalyseerd tegen historische YTD-financiële overzichten gedurende de equivalente tijdsperiode.
Als het fiscale jaar van een bedrijf bijvoorbeeld op 1 juli begint, loopt een 30-jarige YTD-jaarrekening tot en met 30 september. De september YTD-jaarrekening voor het lopende jaar kan worden vergeleken met de september YTD-jaarrekening van het voorgaande jaar of jaren, om seizoensgebonden trends of afwijkingen te identificeren.
Voorbeelden van Year to Date (YTD)
Jaar tot datum retourneren
YTD-rendement verwijst naar de hoeveelheid winst die een investering heeft gemaakt sinds de eerste dag van het lopende jaar. Beleggers en analisten gebruiken YTD-retourinformatie om de prestaties van beleggingen en portefeuilles te beoordelen.
Om een YTD-rendement op de investering te berekenen, trekt u de waarde op de eerste dag van het lopende jaar af van de huidige waarde. Deel vervolgens het verschil door de waarde op de eerste dag en vermenigvuldig het product met 100 om het in een percentage om te zetten. Als een portfolio bijvoorbeeld op 1 januari $ 100.000 waard was en het vandaag $ 150.000 waard is, is het YTD-rendement 50%.
Jaarinkomsten
YTD-inkomsten verwijzen naar de hoeveelheid geld die een individu heeft verdiend van 1 januari tot de huidige datum. Dit bedrag verschijnt meestal op de loonstrook van een werknemer, samen met informatie over inhoudingen voor Medicare en sociale zekerheid en betalingen van inkomstenbelasting.
YTD-inkomsten kunnen ook de hoeveelheid geld beschrijven die een onafhankelijke aannemer of onderneming sinds het begin van het jaar heeft verdiend. Dit bedrag bestaat uit opbrengsten minus kosten. Eigenaren van kleine bedrijven gebruiken YTD-inkomsten om financiële doelen bij te houden en driemaandelijkse belastingbetalingen te schatten.
Jaar-tot-dag netto-betaling
Het nettoloon is het verschil tussen de werknemersinkomsten en de inhoudingen op die inkomsten. Om het nettoloon te berekenen, trekken werknemers de belasting en andere inhoudingen af van hun brutoloon. YTD nettoloon verschijnt op veel loonstrookjes, en dit cijfer omvat al het geld verdiend sinds 1 januari van het lopende jaar minus alle ingehouden belasting- en andere voordelen.
Maand tot datum versus jaar tot datum
Maand tot datum (MTD) verwijst naar de periode tussen de 1e van de huidige maand en de laatste voltooide werkdag vóór de huidige datum. MTD bevat meestal niet de huidige datum omdat het einde van de bedrijfsactiviteiten nog niet heeft plaatsgevonden voor die dag.
Als de datum van vandaag bijvoorbeeld 21 mei 2019 is, verwijst MTD naar de periode van 1 mei 2019 tot 20 mei 2019. Deze statistiek wordt op dezelfde manier gebruikt als YTD-meetwaarden. Ondernemers, beleggers en particulieren gebruiken namelijk MTD-gegevens om hun inkomsten, bedrijfswinsten en beleggingsrendementen voor de maand tot nu toe te analyseren.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.