Hoe flexibele uitgavenaccounts werken

De kosten van gezondheidszorg zijn tegenwoordig overweldigend. Zelfs met een verzekering kunnen individuen en gezinnen een aanzienlijk bedrag aan medische kosten uitgeven. Het gemiddelde gezin van vier zal in 2015 waarschijnlijk $ 24.671 aan zorgkosten betalen - 27% meer dan in 2011. Daarentegen hebben salarisverhogingen in dezelfde periode zelfs de helft van dat niveau niet bereikt.

Flexibele bestedingsrekeningen (FSA's), die worden aangeboden via uw werkplek of bedrijf, helpen de hoge zorgprijs te compenseren door consumenten de mogelijkheid te bieden om sommige medische kosten te betalen met voorbelasting. Dat betekent dat u ongeveer 30% korting krijgt op uw toegestane zorgkosten, afhankelijk van uw belastingschijf.

Besteden om op te slaan

Een gezin dat bijvoorbeeld $ 50.000 verdient en $ 1500 bijdraagt ​​aan een FSA, bespaart $ 459, 75 op zorgkosten. Als ze hun bijdragen zouden maximaliseren op $ 2.550, zouden de besparingen oplopen tot $ 766.25. Ze kunnen ook bijdragen tot $ 5.000 voor afhankelijke zorgkosten zoals kinderopvang, babysitters en zorg voor ouderen die afhankelijk zijn, waardoor ze tot $ 1.532, 50 extra kunnen besparen (als ze het maximum hebben bijgedragen). Zie Voordelen van een account voor flexibele zorguitgaven voor meer informatie over die uitgaven.

En u verlaagt ook uw belastingaanslag. Stel dat u $ 1.000 heeft verdiend op uw laatste salaris en uw werkgever $ 50 aftrekt voor uw FSA-bijdrage. Dat betekent dat u in feite $ 950 verdiende - en uw werkgever berekent en houdt uw belastingen in op basis van dat bedrag. Als u bijvoorbeeld in de belastingschijf van 28% zit, hebt u alleen al op dat salaris ongeveer $ 15 minder belasting betaald. Best een goede deal, toch?

Hoe het werkt

U kunt zich aanmelden voor een FSA tijdens de open inschrijvingsperiode van uw bedrijf, normaal gesproken in november of december. Het is zo simpel als het verstrekken van basisinformatie en beslissen hoeveel u wilt bijdragen voor het jaar. Bijdragen worden in mindering gebracht op elk salaris. Omdat inhoudingen afkomstig zijn van dollars vóór belasting, wordt het geld afgetrokken van uw brutoloon.

Er zijn echter enkele voorwaarden.

• Ten eerste, omdat ze via uw werkplek worden aangeboden, kunt u uiteraard geen FSA krijgen tenzij uw werkgever er een verstrekt.
• Zelfstandigen komen niet in aanmerking.
• Als u eenmaal een bepaald bijdragebedrag voor het jaar kiest, kunt u dit niet meer wijzigen.
• Er is een maximumbedrag dat u elk jaar kunt bijdragen. In 2015 is de limiet $ 2.550.
• U kunt het geld alleen gebruiken voor goedgekeurde artikelen. De IRS legt deze uit in publicatie 502. In het algemeen, als uw arts een test, medicatie of medische apparatuur voorschrijft, kunt u deze waarschijnlijk betalen uit FSA-fondsen. U kunt ook betalen voor tandheelkundige afspraken, chiropractoren, brillen en contacten, gehoorapparaten, verslavingsbehandelingen, aanpassingen aan uw auto of huis als u of een geliefde een handicap heeft, ambulancediensten en boeken en tijdschriften die in braille zijn gedrukt. U kunt zelfs enkele transportkosten betalen die verband houden met behandelingen in de gezondheidszorg en voor de training en verzorging van een geleidehond.
• U kunt geen premies voor ziektekostenverzekeringen betalen of worden vergoed voor vrij verkrijgbare medicijnen, evenals andere kostenbeperkingen. Controleer dus voordat u een grote medische aankoop doet, of het is toegestaan ​​om FSA-fondsen te gebruiken.

Onderfinancier uw account niet

FSA's zijn een "gebruik het of verlies het" -plan. U hebt ongeveer een jaar om het totale bedrag te gebruiken dat u voor het plan hebt bijgedragen of het wordt het geld van uw werkgever. Maar alles mag niet verloren gaan. Er zijn twee uitzonderingen: de IRS stelt werkgevers nu in staat om tot $ 500 over te dragen naar het volgende jaar; werkgevers kunnen werknemers ook een respijtperiode van maximaal 2½ maand aanbieden om het resterende geld te gebruiken. Houd er echter rekening mee dat een bedrijf geen van deze opties hoeft aan te bieden, en het is niet toegestaan ​​om beide aan te bieden. Controleer dus van tevoren over de specifieke regels van uw werkgever met betrekking tot overtollige middelen.

Vanwege de regel 'gebruik het of verlies het', kunt u in de verleiding komen om superconservatief te zijn in hoeveel u bijdraagt. Maar Kevin Haney van ASK Benefit Solutions zegt anders te denken. “Een persoon die ervoor kiest om $ 1.000 bij te dragen, zou zijn belastingaanslag met $ 376 verlagen. Als deze persoon 20% van zijn bijdrage niet zou gebruiken, zou hij nog steeds $ 176 besparen. ”Met andere woorden, je zou moeten overschat veel om niet vooruit te komen, zelfs als u niet uw volledige bedrag gebruikt. En er zijn altijd manieren om het geld uit te geven: laad op reserve paar contactlenzen. Trakteer uzelf op een kwaliteitszonnebril met volledige UVA / UVB-bescherming.

Gebruik uw FSA als een lening

Haney adviseert ook het plannen van electieve procedures aan het begin van het jaar, als u FSA-fondsen wilt gebruiken om ervoor te betalen. Aangezien u het geld nog niet in het fonds heeft gestort, neemt u in wezen een lening van uw werkgever.

“Werkgevers moeten alle gekwalificeerde uitgaven onmiddellijk financieren, ongeacht wanneer deze tijdens het planjaar plaatsvinden. Werknemers kunnen geplande medische procedures plannen aan het begin van het planjaar (groot tandheelkundig werk, beugels, onvruchtbaarheidsbehandelingen, enz.). Ze hebben dan 52 weken de tijd om de lening terug te betalen met behulp van belastingen. "

Hij vervolgt: “Werknemers genieten van een rentevoet die beter is dan nul procent, omdat ze de lening terugbetalen met belasting vóór belastingen, in plaats van na belastingen. Een persoon die 5% staatsbelasting, 7, 65% VAIS en 25% federale inkomstenbelasting betaalt, zou $ 1.603 bruto-inkomen moeten verdienen om $ 1.000 na belastingen te hebben. Dat komt neer op een min 60% rentevoet. "

Wat als ik stop?

Als u uw bedrijf verlaat, probeer dan uw FSA-fondsen te gebruiken voordat u vertrekt omdat u het bedrijf niet hoeft terug te betalen voor het verschil tussen wat u heeft uitgegeven en wat u heeft betaald, zegt Erik O. Klumpp, CFP®, oprichter en president van Chessie Advisors, LLC. “Als een werknemer vroeg in het jaar wordt vergoed voor zijn maximale bijdrage en vervolgens verhuist en zijn werkgever verlaat, krijgen ze in wezen een enorme korting op hun terugbetaalde gezondheidszorg. Als de werknemer plotseling constateert dat hij zijn werkgever zal verlaten, moet hij zoveel mogelijk van het FSA-account gebruiken voordat hij vertrekt. "

"Wanneer werknemers aan het einde van het jaar overtollig geld op hun rekeningen verliezen, blijft dat geld bij de werkgever", voegt hij eraan toe. "Dat verbeurde geld dekt ook werknemers die zijn terugbetaald, maar verlaten de werkgever voordat de volledige jaarbijdrage wordt betaald .”

FSA of HSA?

Een FSA is vergelijkbaar met een Health Savings Account (HSA). Met beide plannen kunt u dollars vóór belastingen bijdragen, jaarlijkse contributielimieten hebben en alleen worden gebruikt voor goedgekeurde gezondheidsgerelateerde uitgaven. Maar een HSA heeft geen "gebruik het of verlies het" -regel, je hoeft niet in dienst te zijn van iemand om er een te krijgen, en de contributielimieten zijn hoger - $ 3.350 of $ 6.650 voor een gezin in 2015.

U kunt echter alleen een HSA hebben in combinatie met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan, al dan niet de verzekeringskeuze die u verkiest. Zie Gezondheidsbesparingen en flexibele uitgavenrekeningen vergelijken voor meer informatie over de voor- en nadelen van elke account.

Het komt neer op

Omdat dergelijke accounts gecompliceerder zijn dan basiscontrole- of spaarrekeningen, zijn sommige consumenten misschien wantrouwig om bij te dragen aan een FSA. Maar door niet deel te nemen, gooien ze een korting van ongeveer 30% op de zorgkosten en een verlaging van hun inkomstenbelasting weg. (Zie voor meer informatie Gezondheids-FSA's Vergroot uw persoonlijke besparingen .) Het is overal een win-win-propositie.