Aansprakelijkheid met lange staart
Een long-tail verplichting is een soort verplichting met een lange afwikkelingsperiode. Langlopende schulden zullen waarschijnlijk resulteren in hoge, maar niet gerapporteerde (IBNR) claims, omdat het lang kan duren voordat de claims zijn afgewikkeld.
Langlopende aansprakelijkheid verklaard
Of een afwikkelingsperiode voor een verzekeringsclaim wordt beschouwd als een verplichting met een lange looptijd of korte termijn, varieert sterk naargelang het soort risico dat wordt gedekt. Schadeclaims voor onroerend goed worden doorgaans relatief snel afgewikkeld, terwijl claims voor aansprakelijkheidsverzekeringen vaak worden geclassificeerd als langlopende schulden.
Verzekeraars die een aansprakelijkheidsverzekering aanbieden, kunnen zien dat claims lang na een schadegeval plaatsvinden. Een patiënt kan bijvoorbeeld een arts aanklagen maanden na een operatie als hij denkt dat er sprake is geweest van medische wanpraktijken. De lange afwikkelingsperiode is het resultaat van verschillende factoren. Aanspraken voor aansprakelijkheidsverzekeringen kunnen voor grotere bedragen zijn dan andere verzekeringsclaims en kunnen resulteren in schikkingsaanbiedingen en rechtszaken. De verzekeringsmaatschappij zal de claim ook grondig willen onderzoeken om ervoor te zorgen dat deze te goeder trouw wordt ingediend en niet frauduleus is.
Verzekeringsmaatschappijen die dekking bieden voor risico's die als long-tail worden beschouwd, kunnen hogere beleggingsinkomstenratio's (netto beleggingsinkomsten / verdiende premies) hebben dan bedrijven die dekking bieden voor kortlopende schulden. Dit komt omdat de kloof tussen wanneer de verzekeraar de premie ontvangt en wanneer een claim mogelijk wordt ingediend, groter is voor polissen met betrekking tot productaansprakelijkheid, medische wanpraktijken en herverzekering.
Polissen voor langlopende schulden hebben doorgaans hogere verliesratio's (geleden verliezen gedeeld door verdiende premies) en hogere gecombineerde ratio's (verliezen en verliescorrectie-uitgaven gedeeld door verdiende premie). Gecombineerde ratio's van minder dan 100% geven aan dat de verzekeraar winst maakt uit zijn verzekeringsactiviteiten.
Enkele veel voorkomende voorbeelden van claims met betrekking tot aansprakelijkheid met een lange staart zijn claims voor beroepsziekten, zoals asbest en milieuclaims waarbij blootstelling aan luchtvervuiling gedurende vele jaren betrokken is. Medische wanpraktijken, discriminatie op de werkvloer, kindermishandeling en cyberaansprakelijkheid worden ook beschouwd als langlopende schulden.
Langlopende aansprakelijkheid en zakelijke gegevens
Aangezien het jaren of zelfs decennia kan duren voordat een claim wordt ingediend en door de rechtbank komt, moeten bedrijven die geconfronteerd worden met het potentieel van claims met een lange staartaansprakelijkheid, voorzichtig zijn met oude gegevens en deze bewaren totdat een poging is gedaan om te bepalen als verzekeringspolissen, of bewijs van verzekeringspolissen, onder hen zijn. Dit komt omdat als een bedrijf niet in staat is om een oud aansprakelijkheidsbeleid te vinden, het in plaats daarvan moet vertrouwen op secundair bewijs om aan te tonen dat een beleid bestond en dat het verloren of vernietigd was zonder de bedoeling om de verzekeraar te bedriegen. Dergelijk bewijs kan bestaan uit bedrijfsnotulen, grootboekrekeningen, jaarverslagen, interne memoranda, transactiegegevens en zelfs persoonlijke agendakalenders - maar niets is belangrijker dan het bepalen van het polisnummer zelf.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.