Pensioenplanoplossingen voor 70+ werknemers

De regels van het spel kunnen veranderen als je de mijlpaal van 70 1/2 bereikt, maar de vruchten van geld op een pensioenrekening zetten liggen pas buiten je bereik als je formeel en volledig met pensioen gaat. Als je merkt dat je nog steeds aan het werk bent op dit punt van je leven, probeer je waarschijnlijk een barst in je nestei te dichten of ben je een van die mensen die pas klaar zijn om met pensioen te gaan als ze je koude dode handen van je bureau wrikken . Hoe dan ook, wetende dat u opties hebt, kan een verschil maken in uw bedrijfsresultaten.

In het jaar dat u 70 1/2 wordt, zet het belastingstelsel de deksel op de traditionele IRA-bijdragen en trekt de stekker uit uw pensioenrekeningen in de vorm van vereiste minimumverdelingen (RMD's). Wanneer u loon verdient en RMD's terugtrekt, kunnen de fiscale gevolgen resulteren in hogere belastingtarieven en een verhoogd percentage van uw socialezekerheidsuitkeringen die aan belasting worden onderworpen.

Wanneer uw belastbaar inkomen in die periode van uw leven begint uit te puilen, kan het nog steeds nuttig zijn om geld in een pensioenplan of Roth IRA te stoppen. Laten we eens kijken naar de belangrijkste verschillen tussen de meest populaire pensioenplanopties en onderzoeken hoe u uw plannen kunt structureren om uw uitkeringen te optimaliseren.

Pensioen Account Hoogtepunten
Traditionele IRA

Als je eenmaal 70 1/2 bent geworden, mag je niet meer bijdragen aan een traditionele IRA. Bovendien moet u beginnen met het nemen van jaarlijkse RMD's.

Roth IRA

Iedereen met verdiende lonen kan bijdragen aan een Roth IRA, en er is geen mandaat dat de bijdrager of zijn of haar echtgenoot verplicht om RMD's te maken.

Traditioneel 401 (k)

Ongeacht de leeftijd kunt u, als u nog steeds werkt, blijven bijdragen aan een 401 (k). Zolang u minder dan 5% bezit van het bedrijf waarvoor u werkt, hoeft u geen RMD's te nemen.

Roth 401 (k)

Ongeacht de leeftijd, als u nog steeds werkt, kunt u het volledige bedrag van uw uitstel van betaling bijdragen aan een Roth 401 (k). Net als de traditionele 401 (k), zijn RMD's vereist zodra u zich losmaakt van service of als u meer dan 5% bezit van het bedrijf dat u in dienst heeft. Dit is een belangrijk verschil tussen een Roth 401 (k) en zijn traditionele Roth IRA-tegenhanger.

Pensioenplanoplossingen voor 70+ werknemers

Pensioenplan Showdowns
Traditionele IRA versus Pretax 401 (k)

Als je ouder bent dan 70 1/2, verlies je het vermogen om bij te dragen aan een traditionele IRA. Aan de andere kant is er geen leeftijdsbeperking op de 70+ menigte voor bijdragen aan een 401 (k), dus deze optie is nog steeds een mogelijkheid. In veel gevallen is de werknemer uit de Gouden Eeuw meestal een soort zelfstandige consultant of aannemer, dus deze mensen moeten op de hoogte zijn van de RMD-eisen die worden gesteld aan de bedrijfseigenaar van 5% of meer. Op het eerste gezicht klinkt het idee om bij te dragen aan een plan waarbij je elk jaar RMD's moet nemen gek, maar als je de wiskunde doet, is het echt geen slechte deal.

Voorbeeld - Pretax 401 (k)

In 2011 droeg een 75-jarige zelfstandige die $ 80.000 verdiende, $ 22.000 bij aan zijn nieuwe 401 (k); het plan heeft een saldo van 31 december 2011 van $ 22.000. De RMD 2012 voor de nu 76-jarige werknemer zal slechts $ 1.000 bedragen. Als u het eindejaarsaldo van $ 22.000 neemt en dit deelt door de RMD-factor van een 76-jarige 22, krijgt u een belastbare verdeling van $ 1.000. Per slot van rekening is het netto resultaat voor het individu een aftrek van $ 21.000.

Het punt hier is dat de mogelijkheid om op te slaan niet drastisch wordt verminderd, omdat je tijdens het werken RMD's moet maken.

Winnaar door diskwalificatie: Pretax 401 (k)

Roth IRA versus Roth 401 (k)

Als u ouder bent dan 70 1/2 en u werkt, kunt u bijdragen aan beide soorten accounts. Hoewel de inkomensbeperkingen die bepalen wie kan bijdragen aan een Roth IRA moeilijk te overwinnen zijn, is het niet onmogelijk. De reden waarom het niet onmogelijk is, is hoe het inkomensplafond voor de bijdrage wordt bepaald. Omdat het inkomensplafond geen rol speelt bij RMD's, Roth-conversies en rollovers, kunnen veel meer mensen in aanmerking komen. Aan de andere kant heeft de Roth 401 (k) geen inkomensbeperkingen waarmee u rekening moet houden. U moet echter weten dat Roth 401 (k) s uiteindelijk onderworpen zijn aan RMD's.

Winnaar voor gemakkelijkste bijdragecategorie: Roth 401 (k)
Algemene winnaar en winnaar van de eindbestemmingscategorie: Roth IRA

Aanvullende strategieën
Consolideer en sluit uw RMD-gat

Het is bijna een zekerheid dat een persoon die in zijn of haar jaren '70 werkt, meerdere IRA's en andere soorten pensioenregelingen zal hebben die rondzweven. Als gevolg hiervan zullen die zwevende rekeningen worden gedwongen jaarlijkse RMD-opnames te doen. Als diezelfde persoon minder dan 5% bezit van het bedrijf waarvoor hij of zij werkt en de planbeheerder dit toestaat, kan deze persoon alle bestaande IRA's en pensioenplannen omzetten in zijn of haar huidige werkgeversplan. Dit geldt zolang de persoon zich niet heeft losgemaakt van de service en nog steeds werkt.

Zodra de persoon de bestaande activa met succes in het plan van de werkgever heeft opgenomen, moet hij of zij worden ontheven van het moeten nemen van jaarlijkse RMD's van die activa. De jokerteken in dit scenario is bijna altijd het plan-document en de beheerder. Als alles copacetisch is en u in staat bent om uw RMD's te verlagen terwijl u werkt, hebt u de mogelijkheid om ruimte te maken voor het uitvoeren van een Roth-conversie of het verlichten van uw belastingdruk totdat u volledig met pensioen gaat.

Staatsbelasting "Filter"

Hoewel het afhangt van de staat waarin u woont en uw belastingaangifte indient, bieden sommige staten die een staatsbelasting heffen een gunstiger fiscale behandeling voor personen die bijdragen leveren aan en uitkering ontvangen van IRA's en andere gekwalificeerde plannen. In Illinois, bijvoorbeeld, voegt de overheid uw 401 (k) bijdragen niet toe aan uw inkomsteninkomen; het stelt bewoners ook in staat om de meeste uitkeringen af ​​te trekken van IRA's en gekwalificeerde plannen van inkomen.

Er bestaan ​​mazen in de "staatsbelastingfilter" omdat staten hun inwoners willen aanmoedigen om in staat te blijven en niet te springen voor staten zonder inkomstenbelasting zoals Florida of Texas wanneer ze met pensioen gaan. Dat gezegd hebbende, de maas in de wet kan een strop zijn als je in een staat als Pennsylvania werkt en je vervolgens terugtrekt in een staat als Californië. In die situatie kunt u worden belast op de weg naar binnen en naar buiten. Hoe u deze bestaande mazen in uw spaarstrategie opneemt, hangt af van uw doelen en uw specifieke omstandigheden, inclusief het advies van uw CPA!

Voorbeeld - RMD's nemen van een Roth 401 (k)

Een persoon die deze strategie zou kunnen bekijken, is iemand die meer dan 70 jaar oud is, als zelfstandige werkt en een bijdrage levert aan een Roth 401 (k). In dit geval, als u uw spaarstrategie wijzigt door bij te dragen aan een voorbelasting 401 (k) en in plaats daarvan een externe IRA om te zetten, kunt u mogelijk uw staatsbelastingdruk verminderen en vermijden dat u RMD's van uw Roth 401 (k) hoeft te nemen, dat is een account na belastingen.

Het komt neer op

De werkende menigte van meer dan 70 heeft nog steeds de mogelijkheid om belastingen te besparen en uit te stellen via Roth IRA's en gekwalificeerde plannen die niet bestaan ​​voor hun gepensioneerde leeftijdsgenoten. Door deze en andere instrumenten in hun algemene strategie op te nemen, kunnen de bijna gepensioneerden misschien hun totale belastingdruk voor een beoogde begunstigde legitiem verminderen. De beoogde begunstigde voor pensioenregelingen is echter niet altijd de bijdrager, dus de strategie van elk individu moet rekening houden met de specifieke doelen van dat individu en de omliggende feiten en omstandigheden. Iedereen die probeert te profiteren van deze strategieën moet zich ervan bewust zijn dat de regels rondom de implementatie ervan ingewikkeld zijn en de wetten van de ene dag op de andere kunnen veranderen. Aan het einde van de dag mag elk plan dat deze of vergelijkbare soorten strategieën bevat, alleen worden uitgevoerd na goed advies van een gekwalificeerde belastingdeskundige in overleg met uw pensioenplanbeheerder.