Variabele lijfrente

Wat is een variabele lijfrente?

Een variabele lijfrente is een soort lijfrentecontract dat de accumulatie en uitbetaling van kapitaal mogelijk maakt op basis van uitgestelde belastingen. Variabele annuïteiten verschillen van vaste annuïteiten, die een gegarandeerd rendement en een minimale betaling bij annuïteit bieden, in zoverre dat er geen garantie voor een rendement is, alleen de zekerheid dat men de betaalde hoofdsom terugkrijgt.

01:31

Variabele lijfrente Basics

Variabele lijfrente begrijpen

Een lijfrente heeft twee elementen: de hoofdsom, het bedrag dat gedurende een bepaalde periode in de lijfrente wordt gestort, en de opbrengsten van die hoofdsom. Het meest populaire aangeboden type lijfrente wordt een uitgestelde lijfrente genoemd. Vaak gebruikt voor pensioenplanningsdoeleinden, is het bedoeld om een ​​gepensioneerde te voorzien van een periodieke (maandelijkse, driemaandelijkse, jaarlijkse) inkomstenstroom.

Zodra een persoon een contract aangaat met de verzekeringsmaatschappij die de lijfrente aanbiedt, begint het proces met het storten op de rekening, die vaak de accumulatiefase wordt genoemd. Het tweede deel, en waarschijnlijk datgene dat van het grootste belang is voor de belegger, is de uitbetalingsfase. Dit wordt geactiveerd wanneer de belegger de annuïteit annueert, wat het proces is om deze investering om te zetten in een reeks periodieke inkomstenbetalingen. Bij de meeste annuïteiten kan de belegger geen geld van die rekening opnemen zodra de uitbetalingsfase is begonnen.

Variabele annuïteiten werden in de jaren 1950 geïntroduceerd als alternatief voor vaste annuïteiten, die een gegarandeerd rendement bieden. Variabele annuïteiten garanderen geen rendement. Dit komt omdat ze zijn ontworpen om individuen een kans te geven om te beleggen in professioneel beheerde subaccounts, bestaande uit een mix van aandelen, obligaties en geldmarktfondsen, die de mogelijkheid bieden van hogere rendementen die leiden tot kapitaalaccumulatie en een grotere inkomstenstroom. Hoewel ze hierdoor sneller op inflatie kunnen reageren dan vaste annuïteiten, worden ze ook blootgesteld aan marktrisico dat tot verliezen kan leiden. Het enige voordeel ten opzichte van een reguliere investering is dat de hoofdsom van de belegger is gegarandeerd.

Variabele annuïteiten moeten worden beschouwd als een langetermijninvestering vanwege de beperkingen op opnames. Jaarlijks is één opname toegestaan. Als er echter een opname wordt gemaakt tijdens de afkoopperiode van het contract, die maximaal 15 jaar kan zijn, wordt een afkoopsom in rekening gebracht.

Belangrijkste leerpunten

• Een variabele lijfrente is een soort lijfrentecontract dat de accumulatie en uitbetaling van kapitaal mogelijk maakt op basis van uitgestelde belastingen.
• Een lijfrente heeft twee elementen: de hoofdsom, het bedrag dat gedurende een bepaalde periode in de lijfrente wordt gestort, en de opbrengsten van die hoofdsom.
• Variabele annuïteiten verschillen van vaste annuïteiten omdat ze geen garanties bieden voor een gegarandeerd rendement of een minimale betaling bij annulering.

Variabele lijfrente voor- en nadelen

De belangrijkste voordelen van variabele annuïteiten zijn:

1. Ze zijn uitgesteld van belasting, wat betekent dat de koper geen federale belastingen betaalt totdat hij inkomsten heeft ontvangen, een opname heeft gemaakt of een uitkering bij overlijden heeft ontvangen.
2. De annuitisatie kan worden aangepast doordat de betalingsstroom kan worden gespecificeerd naar de wensen van de koper.
3. In het geval dat de koper van de lijfrente sterft vóór de uitbetalingsfase, ontvangt de begunstigde meestal een bepaald bedrag, bijna als een gegarandeerde uitkering bij overlijden.
4. Schuldeisers en andere incassobureaus kunnen niet achter de fondsen aan gaan in een lijfrente.

De belangrijkste nadelen van variabele annuïteiten zijn:

1. Ze zijn risicovoller dan vaste annuïteiten omdat er geen zekerheid is dat er rendementen worden gegenereerd.
2. Bij een opname worden vermogenswinsten als gewoon inkomen belast. Opnames gedaan vóór de leeftijd van 59 ½ kunnen worden onderworpen aan een belastingboete van 10 procent.
3. De kosten kunnen behoorlijk hoog zijn.

Alvorens te beleggen in een variabele rente, dienen beleggers het prospectus zorgvuldig te lezen voor een volledig inzicht in de kosten en risico's. Tussen de investeringsbeheerkosten, sterftekosten, administratiekosten en kosten voor eventuele renners, kunnen de kosten van een variabele annuïteit snel oplopen, wat het rendement op de lange termijn negatief kan beïnvloeden.

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Vaste lijfrente begrijpen Een vaste lijfrente is een soort lijfrentecontract dat de accumulatie van kapitaal mogelijk maakt op basis van uitgestelde belastingen. meer Lijfrente Definitie Een lijfrente is een financieel product dat een vaste stroom betalingen aan een individu uitbetaalt, voornamelijk gebruikt als een inkomstenstroom voor gepensioneerden. meer Uitgestelde lijfrente Definitie Een uitgestelde lijfrente is een soort lijfrentecontract dat inkomsten, afbetaling of forfaitaire betalingen vertraagt ​​totdat de belegger ervoor kiest deze te ontvangen. meer Whole Life-lijfrente Een Whole Life-lijfrente is een financieel product dat wordt verkocht door verzekeringsmaatschappijen en dat levenslange betalingen aan een persoon verricht vanaf een bepaalde leeftijd. meer Inzicht in de veronderstelde rentevoet (AIR) De veronderstelde rentevoet (AIR) wordt gedefinieerd als de rentevoet of groeivoet die is geselecteerd door een verzekeringsmaatschappij. meer Gegarandeerd Lifetime Intrekking Benefit (GLWB) Definitie Gegarandeerd Lifetime Intrekking Benefit (GLWB) is een rijder op een lijfrente die opnames van de account toestaat zonder boetes. meer partnerlinks