Een rollover definiëren
Een rollover kan een aantal acties met zich meebrengen, meestal de overdracht van de participaties van het ene pensioenplan naar het andere zonder een belastbaar feit te creëren. Een rollover kan ook inhouden dat middelen van een volwassen effect worden herbelegd in een nieuwe uitgifte van hetzelfde of een vergelijkbaar effect, of dat een FOREX (FX) -positie wordt verplaatst naar de volgende leverdatum, in welk geval de roll-over een vergoeding in rekening brengt. In het kader van pensioenactiva wordt de verdeling van een pensioenplan gerapporteerd op IRS-formulier 1099-R en kan dit worden beperkt tot één per jaar voor elke individuele pensioenrekening (IRA). De forex rollover-vergoeding die voortvloeit uit het verschil in rentetarieven tussen de twee valuta's die aan een transactie ten grondslag liggen, wordt aan de makelaar betaald.
01:36Rol om
Rollover afbreken
Rollovers komen vaak voor als een manier om geld te verdienen voor een specifiek doel, zoals onmiddellijke inkomsten uit daghandel, of om te sparen op belastingen, zoals bij pensioenplannen. Een rollover-IRA of IRA-rollover is een overdracht van middelen van een pensioenaccount naar een traditionele IRA of een Roth IRA. Zoals blijkt uit de volgende voorbeelden, variëren de voordelen van rollovers tussen verschillende soorten investeringen.
Rollover: pensioenrekeningen
Met een directe rollover kan de beheerder van het pensioenplan de opbrengsten van het plan rechtstreeks aan een ander plan of aan een IRA betalen. De verdeling kan worden uitgegeven als een cheque betaalbaar gesteld aan de nieuwe rekening. Bij het ontvangen van een uitkering van een IRA via een overdracht van trustee naar trustee, kan de instelling die de IRA bezit de middelen van de IRA naar de andere IRA of een pensioenplan verdelen. In het geval van een 60-daagse roll-over worden fondsen van een pensioenplan of IRA rechtstreeks aan de belegger betaald, die sommige of alle fondsen binnen 60 dagen in een ander pensioenplan of IRA stort.
Belastingen worden doorgaans niet betaald bij het uitvoeren van een directe overdracht of overdracht van trustee naar trustee. Uitkeringen van een 60-daagse roll-over en fondsen die niet zijn overgedragen, zijn echter meestal belastbaar.
Rollover: Forex-posities
Langetermijn forex-daghandelaren kunnen geld verdienen op de markt door te handelen vanuit de positieve kant van de rollover-vergelijking. Traders beginnen met het berekenen van swap-punten, wat het verschil is tussen de termijnkoers en de contante koers van een specifiek valutapaar, uitgedrukt in pips. Traders baseren hun berekeningen op rentepariteit, wat betekent dat beleggen in verschillende valuta's moet resulteren in afgedekte rendementen die gelijk zijn, ongeacht de rentetarieven van de valuta's. Handelaren berekenen de swap-punten voor een bepaalde leverdatum door rekening te houden met het netto voordeel of de kosten van het lenen van een valuta en het lenen van een andere valuta gedurende de periode tussen de contante valutadatum en de termijnlevering. Daarom verdient de handelaar geld wanneer hij aan de positieve kant staat van de rentebeweging.
Rollover-voorbeeld
In januari 2016 verviel $ 216 miljard aan Treasuries. Een extra bedrag van $ 1, 1 biljoen aan Treasuries loopt af tot 2019. Beleidsmakers zijn van plan de opbrengst te blijven verlengen, ten voordele van obligatiehouders en dealers.
Omdat de Fed de schuld omdraait, denken obligatiebeleggers dat de rendementen in 2016 niet zullen stijgen. Als de overheid de fondsen niet had omgezet in nieuwe schulden, zou dit de leningen dit jaar met ongeveer hetzelfde bedrag hebben verhoogd, wat de opbrengsten van Treasury hebben verhoogd.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.