Wat te doen na het maximaliseren van uw 401 (k) -plan

Als u uw limiet van 401 (k) voor het jaar al hebt bereikt - of binnenkort zal - is dat een probleem. Je kunt het je niet veroorloven om achterop te raken in de financiering-pensioengame (wie weet wat de kosten van levensonderhoud zijn als je stopt met werken?). En het verlies van de vermindering van de bijdrage in uw bruto-inkomen zal uw belastingaanslag ook niet helpen in april.

Belangrijkste leerpunten

• Of u nu bijdraagt ​​aan een Roth IRA of een traditionele, uw geld groeit belastingvrij totdat u met pensioen gaat, net zoals in uw 401 (k).
• Voor pensioensparen is het algemene doel het minimaliseren van belastingverplichtingen en het maximaliseren van inkomstenpotentieel.
• Hoewel er geen magische formule is die gegarandeerd beide doelen bereikt, kan een zorgvuldige planning in de buurt komen.
• Er zijn veel manieren om uw besparingen te maximaliseren, dus zorgvuldige planners zouden verstandig zijn om zoveel mogelijk methoden te overwegen om uw doelen te bereiken.

Deze tips helpen u beslissen hoe u uw bijdragen maximaal kunt gebruiken en hopelijk een grote belastingdruk in april te voorkomen.

Maximale limieten

Maximeren betekent dat u, als u 49 jaar of jonger bent, de maximale $ 19.000 hebt bijgedragen - vanaf 2019. Als u 50 jaar of ouder bent en de hoogste inhaalbijdrage toevoegt aan $ 6.000, de maximale 401 (k) bijdrage is $ 25.000.

Deze limieten zijn gestegen van $ 18.500 - plus $ 6.000 inhaalgeld - in 2018.

Eerste plaats om te kijken: IRA's

Bijdragen aan een IRA naast uw 401 (k) is een optie. Of u nu bijdraagt ​​aan een Roth IRA of een traditionele, uw geld groeit belastingvrij totdat u met pensioen gaat, net zoals in uw 401 (k). Houd er rekening mee dat u tot en met 15 april 2020 een bijdrage kunt leveren aan een IRA voor het belastingjaar 2019.

Hoe fiscaal voordelig bijdragen aan een IRA is, hangt af van hoeveel u verdient. Omdat je onder een pensioenregeling voor de werkplek valt, voor het indienen van 2019, als je eenmaal $ 64.000 - $ 74.000 aan inkomsten hebt bereikt als een enkele persoon - of $ 103.000 - $ 123.000 als je getrouwd bent, samen of een gekwalificeerde weduwe of weduwe bent - heb je ofwel recht om slechts een deel van uw traditionele IRA-bijdrage af te trekken of helemaal geen recht op aftrek. De limieten voor 2018 waren $ 63.000 - $ 73.000 en $ 101.000 - $ 121.000 aan inkomsten.

Je kunt misschien nog steeds bijdragen aan een Roth IRA. Uw bijdrage is echter niet fiscaal aftrekbaar. Aan de andere kant, wanneer u begint met het nemen van uitkeringen bij pensionering, is al het geld dat wordt bijgedragen na belastingen belastingvrij op de back-end. In 2019 kunnen alleenstaanden die $ 137.000 of meer verdienen (en getrouwde mensen die gezamenlijk $ 203.000 + indienen) echter niet bijdragen aan een Roth; de mogelijkheid om dit te doen begint geleidelijk af te schaffen bij $ 122.000 voor singles en $ 193.000 voor gezamenlijk indienen. (De reeksen van 2018 waren $ 120.000 - $ 135.000 voor singles; $ 189.000 - $ 199.000 voor het gezamenlijk indienen van een huwelijk.)

Volgende stappen: strategische investeringen

Laten we zeggen dat u ook uw IRA-opties hebt gemaximaliseerd of hebt besloten dat u uw extra spaargeld liever op een andere manier wilt beleggen. Voor pensioensparen is het algemene doel het minimaliseren van belastingverplichtingen en het maximaliseren van inkomstenpotentieel.

Hoewel er geen magische formule is die gegarandeerd beide doelen bereikt, kan een zorgvuldige planning in de buurt komen. "Kijk naar de opties in termen van beleggingsproducten en beleggingsstrategieën", zegt Keith Klein, CFP en directeur van Turning Pointe Wealth Management in Phoenix. Hier zijn ook enkele niet-IRA-opties die u kunt overwegen.

Opties met een laag risico

1. Gemeentelijke obligaties

Een gemeentelijke obligatie (of muni) is een zekerheid die door een stad, stad, staat, provincie of andere lokale autoriteit wordt verkocht om projecten voor het algemeen belang te financieren (openbare scholen, snelwegen, ziekenhuizen, enz.). De koper leent in wezen de aankoop prijs aan de overheidsentiteit in ruil voor een bepaald bedrag aan rente. De hoofdsom wordt aan de koper teruggegeven op de vervaldatum van de obligatie. "Het leuke van gemeentelijke obligaties, " legt Klein uit, "is dat ze liquide zijn. Je hebt altijd de mogelijkheid om ze te verkopen, of ze tot het einde van de looptijd te behouden en je hoofdsom terug te krijgen.

En het leuke aan hen, met het oog op pensioenplanning, is dat de rente-inkomsten die onderweg worden verdiend, zijn vrijgesteld van federale belastingen, en in sommige gevallen ook van nationale en lokale belastingen. Belastingvrije muni's bestaan ​​echter, dus bekijk dat aspect voordat u belegt. Als u de obligaties met winst verkoopt voordat ze volwassen zijn, kunt u ook vermogenswinstbelasting betalen. Bekijk ook de rating van de obligatie; het moet BBB of hoger zijn, om als een conservatieve optie te worden beschouwd (wat u in een pensioneringsvoertuig wilt).

2. Lijfrentes met vaste index

Een vaste lijfrente, ook wel een geïndexeerde lijfrente genoemd, wordt uitgegeven door een verzekeringsmaatschappij. De koper investeert een bepaald bedrag, dat later op gezette tijden moet worden terugbetaald in aangewezen bedragen. De prestaties van de lijfrente zijn gekoppeld aan een aandelenindex (zoals de S&P 500), vandaar de naam. De verzekeringsmaatschappij garandeert die oorspronkelijke investering tegen neerwaartse marktfluctuaties, terwijl ze ook het groeipotentieel (winst) biedt. "Ze bieden rendementen die een beetje beter zijn dan niet-geïndexeerde annuïteiten", zegt Klein.

Vaste index-annuïteiten zijn een conservatieve beleggingsoptie, vaak vergeleken met depositocertificaten (CD's) in termen van risico. Het beste van alles is dat de inkomsten van de lijfrente worden uitgesteld tot de eigenaar de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.

Het nadeel: lijfrentes zijn nogal illiquide. "Soms moet je een [belasting] boete betalen als je het geld ophaalt vóór de leeftijd van 59½ of als je ze niet als inkomstenbron [na pensionering] neemt, " waarschuwt Klein. Zelfs als je de boete vermijdt, door te bewegen het geld rechtstreeks naar een ander lijfrenteproduct, bent u waarschijnlijk nog steeds onderworpen aan de afkoopkosten van de verzekeringsmaatschappij.

3. Universele levensverzekering

Een universele levensverzekering, een soort hele levensverzekering, is zowel een verzekeringspolis als een investering. De verzekeraar betaalt een vooraf bepaald bedrag bij het overlijden van de verzekeringnemer en ondertussen verzamelt de polis contante waarde. De verzekeringnemer kan zijn account intrekken of lenen terwijl hij leeft, en in sommige gevallen dividenden verdienen.

Niet iedereen is fan van het gebruik van levensverzekeringen als beleggingsproduct. Indien gestructureerd en correct gebruikt, biedt de polis echter fiscale voordelen voor de verzekerde. De bijdragen groeien tegen een uitgesteld belastingtarief en de verzekeringnemer heeft ondertussen toegang tot het kapitaal.

"Het goede nieuws is dat je zonder boete toegang hebt tot de fondsen vóór je 59 ½ jaar, als je het correct gebruikt", zegt Klein. "Door het gebruik van polisleningen, kunt u mogelijk geld opnemen zonder belasting te betalen en het geld terugstorten zonder belasting te betalen, zolang de levensverzekering van kracht blijft." De eigenaar moet belasting betalen over winsten als het beleid is geannuleerd.

Riskantere opties

1. Variabele annuïteiten

Een variabele rente is een contract tussen de koper en een verzekeringsmaatschappij. De koper verricht een enkele betaling of een reeks betalingen en de verzekeraar stemt ermee in periodieke betalingen aan de koper te doen. De periodieke betalingen kunnen onmiddellijk of in de toekomst worden gestart. Met een variabele annuïteit kan de belegger delen van het fonds toewijzen aan verschillende activumopties, zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. Hoewel een minimumrendement meestal gegarandeerd is, fluctueren de betalingen, afhankelijk van de prestaties van de portefeuille.

Variabele annuïteiten bieden verschillende voordelen. Belastingbetalingen op inkomsten en winsten worden uitgesteld tot 59 ½ jaar. De periodieke betalingen kunnen worden ingesteld voor de rest van het leven van de belegger en bieden bescherming tegen de mogelijkheid dat de belegger zijn of haar pensioensparen zal overleven. Deze annuïteiten worden ook geleverd met een uitkering bij overlijden, waardoor de begunstigde betaling van de koper gelijk is aan het gegarandeerde minimum of het bedrag op de rekening, indien dit groter is. Bijdragen worden uitgesteld van belasting totdat ze als inkomsten worden opgenomen.

Vroege opnames zijn onderworpen aan afkoopkosten. Variabele annuïteiten komen ook met verschillende andere vergoedingen en kosten die kunnen profiteren van de potentiële inkomsten. Bij pensionering worden winsten belast tegen het tarief van de inkomstenbelasting, niet het lagere tarief van de meerwaarden.

2. Variabel universeel leven

Ja, we weten dat dit vergelijkbaar is met item drie in de vorige sectie. Variabele universele levensverzekeringen zijn inderdaad vergelijkbaar; het is een hybride van universele levensverzekeringen en variabele levensverzekeringen, waarmee u kunt deelnemen aan verschillende soorten beleggingsopties terwijl u niet wordt belast op uw inkomsten. De contante waarde van uw beleid wordt belegd in afzonderlijke accounts (vergelijkbaar met beleggingsfondsen, geldmarktfondsen en obligatiefondsen), waarvan de prestaties fluctueren. Mogelijk meer winst, maar ook meer pijn.

Als de aandelenmarkt daalt, "kunnen die activa nul worden en loopt u in dat geval het risico dat u de verzekering verliest", waarschuwt Klein. “Maar als je een levensverzekering nodig hebt en het risico kunt nemen om in de aandelenmarkt te beleggen, is dat misschien een optie.” Variabele universele levensverzekeringen zijn een complex instrument, dus het is verstandig om eerst te onderzoeken voordat je verder gaat.

Andere strategische bewegingen

Alternatieve beleggingsproducten

Sommige alternatieve producten zijn zeer gewild vanwege het lage renteklimaat en het potentieel voor hogere distributies. Ze omvatten olie- en gasinvesteringen "vanwege de belastingaftrek die u krijgt voor deelname", zegt Klein. Ook zijn bepaalde soorten niet-verhandelde vastgoedbeleggingstrusts (REIT's) of andere soorten onroerendgoedbeleggingstrusts wenselijk, omdat slechts een deel van de uitkeringen belastbaar is. "Niet-verhandelde producten hebben echter vaak enige complexiteit en kunnen zeer illiquide zijn, " waarschuwt Klein.

Onroerend goed

Sommige beleggers beleggen graag in individuele onroerendgoedbelangen. "Een van de geweldige dingen van het bezitten van individueel onroerend goed is de mogelijkheid om sectie 1031-uitwisselingen te doen, " zegt Klein. Met andere woorden, u kunt het onroerend goed verkopen en het geld naar nieuw onroerend goed rollen zonder de winsten voor belastingdoeleinden te moeten erkennen (totdat u alle onroerend goed liquideert).

Individuele bedrijven

Een andere strategie is om individuele participaties te kopen - aandelen, obligaties en in sommige gevallen exchange-traded funds (ETF's). "Terwijl u die beleggingen houdt, hoeft u geen belasting over de winsten te betalen totdat u die beleggingen daadwerkelijk liquideert of verkoopt", legt Klein uit. (Beleggingsfondsen daarentegen zijn onderworpen aan belastingen op de winsten wanneer u ze verdient.)

Een nuttige strategie voor sommige beleggers die individuele activa of kortetermijnbeleggingen kopen die uit de gratie zijn geraakt en een verlies hebben veroorzaakt, is het innen van belastingverliezen. De belegger kan winsten compenseren door het verlies te oogsten en de activa over te dragen naar een soortgelijk type investering (zonder een wash-sale transactie uit te voeren). "Mensen die belastingverlagingen in hun portefeuilles gebruiken, kunnen hun rendement zelfs op de lange termijn met maar liefst 1% verhogen", zegt Klein.

Investeren in een bedrijf

"Een werknemer die zijn 401 (k) heeft gemaximaliseerd, zou kunnen overwegen om in een bedrijf te investeren", zegt Kirk Chisholm, vermogensbeheerder bij Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts. "Veel bedrijven, zoals onroerend goed, hebben royale belastingvoordelen . Naast deze belastingvoordelen, kunnen ondernemers beslissen welk type pensioenplan ze willen creëren. Als ze bijvoorbeeld een 401 (k) -plan voor hun bedrijf wilden opzetten, zouden ze hun 401 (k) -bijdragen kunnen uitbreiden boven wat ze bij hun werkgever kunnen hebben. "

pensioenen

Voortbouwend op het vorige idee, zullen sommige ondernemers willen overwegen een pensioenplan of een toegezegd-pensioenregeling te maken die verder gaat dan elke 401 (k) die hun bedrijf kan aanbieden. Grote bedrijven zijn weggegaan van pensioenregelingen vanwege de hoge kosten, maar deze plannen kunnen goed werken voor sommige kleinere bedrijfseigenaren, vooral diegenen die succesvol zijn en ouder dan 40 jaar. "Deze bedrijfseigenaren kunnen extra geld van belastingen naar hun pensioen door een pensioenplan voor zichzelf of belangrijke werknemers te gebruiken naast een 401 (k) -plan, ”merkt Klein op.

HSAs

Een andere optie, voor degenen die bereid zijn een hoog aftrekbaar gezondheidsplan te riskeren, is om een ​​gezondheidsspaarrekening (HSA) te financieren. "Een optie die we de laatste tijd met onze klanten hebben onderzocht, is de beschikbaarheid van HSA's", zegt David S. Hunter, CFP van Horizons Wealth Management in Asheville, NC "Als ze in aanmerking komen, zijn er mogelijk meer belastingvoordelen voor die bijdragen dan een 401 (k) misschien ook. Er is ook geen uitfasering voor verdiende inkomsten HSA's hebben veel voordelen, zoals aftrekbaarheid, uitstel van inkomsten en belastingvrije uitkeringen, wat voor een toenemend aantal spaarders gelijk staat aan een zeer handige pensioen spaarprogramma.

Na belastingen 401 (k) Bijdragen

U kunt ook zien of de 401 (k) van uw bedrijf u toestaat om bijdragen na belastingen aan uw 401 (k) te betalen tot de wettelijke limiet van gecombineerde werkgevers- / werknemersbijdragen ($ 56.000 in 2019). "De meeste werkgevers staan ​​geen bijdragen na belastingen toe, maar als uw plan het toelaat, kan het zeer voordelig zijn", zegt Damon Gonzalez, CFP, RICP, van Domestique Capital LLC in Plano, Texas. "De winst op uw besparingen na belastingen groeit uitgesteld van belastingen en, zodra u zich losmaakt van de service, kunt u wat u op belastingbasis hebt bijgedragen naar uw 401 (k) omzetten in een Roth IRA. De groei op die na belastingen dollars zouden moeten worden uitgerold naar een traditionele IRA. "

Roths

Ten slotte moeten degenen die het zich kunnen veroorloven om beide kanten van het belastingspel te spelen, overwegen om Roth IRA's of Roth 401 (k) s te gebruiken. Het uitstellen van belastingen naar een latere datum, zoals men doet met de reguliere 401 (k), is niet altijd gegarandeerd het grootste voordeel te bieden. Beleggers die beide bezitten, kunnen toekomstige opnames van de meest logische rekening nemen: als de belastingtarieven omhoog gaan, trek u dan terug van de Roth, omdat de belastingen al op de fondsen daar waren betaald. Als de belastingtarieven dalen, kan de belegger geld van de traditionele 401 (k) -rekening nemen en belasting betalen tegen het lagere tarief.

Het komt neer op

Al deze beleggingsopties hebben een verschillende mate van complexiteit, liquiditeit / illiquiditeit en risico. Maar ze bewijzen dat ja, er zijn fiscaal voordelige manieren om te sparen voor pensioen na de 401 (k). Er zijn veel manieren om uw besparingen te maximaliseren, dus zorgvuldige planners zouden verstandig zijn om zoveel mogelijk methoden te overwegen om uw doelen te bereiken.